文档介绍：2004 年第 12 期企业经济 N O 12004
总第292 期 E N T E R P R IS E C O N O M Y S eria N O 2 9 2
商业银行抓降不良贷款研究
刘滨燕
(中国银行业监督管理委员会江西监管局,江西南昌 330008)
!摘要] “前清后溢”、信货管理水平相对滞后,使商业银行清收处置不良货款的难度增大,制约着信货资
产质量的进一步提高. 必须处理好发展与风险的关系,建立预警机制,加大清收处置力度,以严
格控制新增不良货款
【关键词l 商业银行;不良货款;预警
「中图分类号F832 [文献标识码1 A f文章编号1006 一5024(2004)12 一0 151 一02
近年来,许多商业银行为了防范金融风险,加大了抓降行难”的情况在部分地区仍存在,银行清收不良贷款的法律
不良贷款工作的力度,也取得了一定的成效,不良贷款的总支持不够,依法收贷执行难,致使银行贷款无从追偿和落实,
量和占比均得到了相当程度的控制,但当前抓降不良贷款工处置不良贷款的进度和效果甚微。
作仍存在一些问题,这些问题在一定程度上制约着信贷资产 3 . 国家政策调整。近几年,国家对部分冶金、煤炭、制糖
质量的进一步提高。大量信贷资产沉淀,逾期、呆滞、呆账贷等传统产业实行关闭、破产,虽然这些行业整体效益较差,但
款居高不下,银行信贷资产结构失衡,质量低下,造成商业银也有部分企业能够做到保本经营,国家此类政策的出台,给
行整体效益滑坡,不仅对商业银行的经营发展有着负面影这些企业提供了享受优惠政策的依据,但也对银行的信贷资
响,而且对国民经济的发展和社会稳定产生消极作用,必须产造成一定的冲击,导致了一定数量的不良贷款。
引起注意并采取相应的措施加以解决。( 二)清收处置不良货款的难度增大。随着抓降工作的不
断深化,质量相对较好的不良贷款基本被盘活和处置了,剩
一、当前商业银行抓降不良贷款工作存在的问题
余的不良贷款大多质量很差,其所属企业的经济效益不好,
( 一)不良货款“前清后溢”的现象较为突出。一些银行在有的几乎完全停止经营,实际贷款清偿率为零,对这些不良
大力清收旧有不良贷款的同时,又不断产生新的不良贷款, 贷款的清收处置工作十分困难。一些银行清收不良贷款的效
有的新增不良贷款甚至将清收的成效全面吞噬,使得不良贷果越到后期越不明显,而且其减少的不良贷款中通过债转股
款总量不减反增,占比不降反升。有的银行不良贷款的占比或借新还旧方式减少的较多,净回收的较少; 有的银行不良
虽然下降,但这主要缘自贷款投放大幅增加所带来的稀释作贷款结构恶化,损失类贷款大幅增加; 还有的银行通过法律
用,其不良贷款的总量并没有得到有效的控制。新增不良贷维护金融债权的司法程序时间跨度较长,而随着时间的推
款的形成原因中,因银行外部原因形成的占比较高,主要有: 移,抵债资产的价值往往偏离原贷款本息,难以寻求到一个
1 . 企业经营管理不善。企业由于经营管理不善而产生亏合适的处置价位,往往有价无市,这些都反映了清收处置不
损,或货款回笼少、存货占用较大、流动资金不足,无法归还良贷款的难度增大。
银行贷款和利息。这是新增不良贷款的主要原因,也反映了(