文档介绍：库存物资管理规定第一章总则第一条为加强公司库存物资管理,规范物资的入库、领用、保管与核算,特制定本规定。第二条本规定适用于公司所有工程物资、库存商品的管理,内容包括仓库规划、收料作业、储存、领(发)料作业、退料、呆滞废料处理、盘点等作业。第三条仓管部门负责各仓库的物资仓储管理,财务部门负责出入库的审核与核算。第二章物资的入库、出库第四条入库物资以实际成本计价入账(实际成本取自采购协议、采购合同),发出物资采用加权平均法计价。第五条物料进出一律凭单作业,只要物料异动发生,即凭出入库单据登录计算机账务。第六条物资的入库:所有购进的材料,入库前必须由公司库管员和技术人员办理验收入库手续并录入系统。库管员对验收无误的物资要及时办理入库手续,按照接收实物的数量入库并开具入库单。购入材料计量单位与领用材料计量单位不一致时(主要是无缝钢管和螺旋焊管),要求库管员实际测量管材米数(同时按相应换算公式进行计算验证,误差较大时查明原因),并在管材上喷管号,对应米数、对应采购订单编号,出库时在出库时按根测量,记录每根米数,以备工程核算。此类材料入库,需由技术员与库管员共同进行点数及测量。入库单应连续填制,数量填制有误时应作废重开,品名、规格有误可由库管员直接更正,但应在更正处签章,技术员填制验收单并签字验收。入库单及验收单应及时交财务部门复核入账,不得延误。入库单一式三联,一联交财务入账、一联库管员入账、一联存根。对于入库后查出质量问题等原因需退回的外购物资,要及时与采购部门联系,办理相关的退货手续,开具红字入库单。如果属于暂时的物资调换,可以不开具红字入库单,由库管员在备查账中登记。所有购入物资必须有“入库单”,领用必须有“出库单”,不准以发票,收据等其他形式直接列支成本。特殊情况下经采购部批准自购的,按上述规定办理,入库单上还需由材料采购人员签字,验收单上由技术员签字验收即可。第七条物资出库:物料以先进先出为管理原则,先入库者优先发放。对有保质期限制的物料,应采取进库日期和有效终止日期登录管理,严格要求先进先出。由工程人员针对每个单项工程所需材料填制《领料申请单》,交库管员一份。工程部门技术员按工程进度实际需要在单项工程材料预算范围内填制《领料申请单》(领料申请单一式三份,工程部门、库房,施工单位各一份),经工程部门主管确认后交财务部门审核,财务部门对《领料申请单》、《安装通知单》进行审核,确定《领料申请单》是否在材料预算之内,根据合同回款情况是否可以进行施工,审核无误后签字盖章。安装人员凭《领料申请单》到库房办理物资领用手续,库管员根据《领料申请单》开具“出库单”一式三联,要标明物资用于的工程项目,发出物资,由工程人员、库管员各自签字,一联库管员留存记账,一联交财务室,一联由工程人员留存。客服中心维修用物资流程同工程人员领用物资流程并按《燃气公司维修收费管理办法》规定办理。特殊情况物资的发放:对于直接送到施工现场检验并投入使用的物资应在24小时之内办理出入库手续;紧急施工或紧急抢修用料,如当时不能马上办理出库手续的必须经过工程部门主管同意方可发料,发料后必须在24小时之内补办出库手续。成本会计每月对《出库单》核查,由于库管员监督不力,造成安装员故意或因失误多领物资造成损失的,公司视情节轻重给予安装员、库管员相应的处罚。安装员安装完毕后,须将剩余物资及时退库,防止丢失,更杜绝占为己有或送人情,一旦查出严肃处理。安装队退回物资时,填制《退料申请单》,由相应主管审核,由库管员根据退库单盘点退库物资,填制红字出库单,红字出库单上应将单价及金额按最近购进日期单价填写,工程人员、库管员各自签章,一联库管员留存记账,一联转交财务室,一联又施工单位留存。工程验收人员验收过程中按工程实际用料填写工程用料验收单一式二联,一联验收员留存,一联转交财务室,并按单项工程汇总实际用料情况;由成本会计核对实际用料与物资出库是否一致。各子公司间尽量避免拆借物资,特殊情况下需向其他公司借用物资的须由采购部填写《拆借物资申请表》报财务部批准,按有关规定进行账务处理。第八条废损及呆滞物资处理:废损物资是指在库存货的残料和废料;呆滞物资是指长期不用的积压物料。存货在库保管期间,如发现物资可能为废损(呆滞)物资时,应及时向公司经理提出,由技术部门对废旧(呆滞)物资进行判定。判定为废损的物资,应查明原因,及时填制“废损物资报告单”由公司经理审核后报采购部,由采购部确定能否由厂家调换,不能调换的由采购部、工程技术部、财务部共同提出处理意见,报总经理审批,仓库根据审批意见对在库废损存货进行处理。判定为呆滞的物资,库管员应每年年末进行统计,填制“呆滞物资统计表”上报采购部,采购部汇总“呆滞物资统计表”,由采购部、工程技术部、财务部共同提出处理意见,报总经理审批。工程部门应及时将残废料交回库房