企业预算编制与内部控制调查问卷.doc

文档介绍：企业内部控制调查问卷委托单位:填表人:被调查人:复核人:会计期间:调查时间:调查问题答案备注是否不适用一、、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记;;;;;,并规定保管责任;,是否规定不允许白条抵库;,未达账项是否及时查找原因并处理;9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不一致时及时查找原因;。……二、存货、、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开;、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批;,并妥善保管;、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证;,并把盘点结果记录于盘点表;、执行是否分开;、使用和记录是否分开;、明细账和固定资产登记卡;;、报废、出售、抵押、担保是否有申请报批程序。……三、;负责的专人是否经常清理应收账款并进行账龄分析;;;;;销售合同是否经过适当级别领导审批后才执行;,据以与财务会计部门核对;;,定期清理出坏账清单并提请主管领导审批;;。调查问题答案备注是否不适用……四、、保管员、会计人员的职责分离;;,并妥善保管;;。……五、