文档介绍：出口退税远程申报操作流程
一、前期准备
(一)、安装winrar软件(已有的则不用),该软件在登录入网上办税后或太平洋电脑网可免费下载;
(二)、在电脑硬盘(C盘或D盘)新建一文件夹(建议命名为:C:\远程预申报数据\,该流程文档以此为例。
二、申报系统生成预申报数据文件夹
注意:清楚知道预申报数据文件的路径C:\远程申报数据\200409MX\
三、将预申报数据文件用winzip或winrar加压(注意:非整个文件夹压缩而是文件夹里的全部文件压缩)
全选文件后,用鼠标右键点击一下任意扫黑的地方,
使用winzip的,在弹出的菜单选“添加到<文件名>.zip”(英文版为add to <文件名>.zip),即可生成压缩文件(压缩文件的图标见第(二)点);
使用winrar的, 在弹出的菜单选“添加到压缩文件(A)”出现以下画面:
点击“压缩文件格式ZIP(Z)”-----再按“确定”,则在文件夹C:\远程申报数据\200409MX\里生成一个同名的ZIP文件如下图示:
这就是用来远程预申报所需用并已加压的数据文件
四、登陆远程预申报系统
(1)连接上网后,打开网页浏览器,输入网址,登陆广州市国家税务局网站。在网站首页上方,点击栏目图标。
(2)进入“网上办税系统”登陆页面。
(3)正确输入您的用户名(12位纳税人编码)和密码(由番禺进出口税收管理分局综合科提供确认)。点击按钮,即可成功登陆系统。
(4)登陆系统后,界面如下图所示:
(5)点击出口退税预申报
出口退税主要功能包括:申报预审、单证申报文件上传、已退税反馈文件下载。
(6)申报预审------分生产、外贸两种企业申报预审
用户通过出口退税电子申报系统,导出符合税局要求的出口退税数据文件(dbf文件格式)。然后利用Winzip等解压缩软件,将dbf文件压缩成zip文件格式,即可进行出口退税的网上申报预审。
①进行出口退税申报预审,应填写申报预审的“所属年月”,然后点击按钮。
②系统弹出“选择文件”对话框。在对话框中选中需要上传的文件(文件后缀名为*.zip格式,该zip文件由dbf数据文件压缩而成),然后点击按钮。
③可以看到文件路径自动显示在输入框中,点击按钮。
④系统显示预审结果。
注意错误信息提示:
A、如果用户输入“所属年月”错误,则提示:申报的文件所属时期和填写的所属时期不一致。
B、如果用户上传的文件不是zip文件类型,则系统弹出对话框提示:请选择正确的zip文件。
C、如果用户上传的zip文件,大小超出限制,或为空文件,则系统提示:文件大小超出了限制或文件不存在,请重新选择文件。
D、如果用户上传的zip文件压缩包中的数据文件格式不符合税局要求的出口退税dbf文件格式,则系统提示:。
E、如果用户上传的zip文件压缩包中的dbf数据文件,海关代码数据项与用户身份不对应,则系统提示:基本资料中的海关代码与上传dbf中的海关代码不一致。
F、如果用户上传的zip文件压缩包中的dbf数据文件,税务登记证号数据项与用户身份不对应,则系统提示:基本资料中的税务登记证号与上传dbf中的税务登记证号不一致。
G、--生产企业--如果用户成功上传了zip文件,系统将对申报数据进行预审,并在页面罗列出“信息不齐”、“审核疑点”、“应补税凭证清单”三类反馈信息。
【注】:
“信息不齐”列表:B标志表示报关单不齐,D 标志表示代理证明不齐。
“审核疑点”列表:E标志表示出错,W标志表示警告。
当申报数据存在下述错误时,“审核疑点”列表中将出现E标志:
a、该报关单申报出口数量小于海关数据;
b、该报关单申报出口数量超过海关数据;
c、该报关单申报出口离岸价海关数据;
d、该报关单申报出口离岸价超过海关数据;
e、该报关单与国税局商品代码的征税率不符;
f、该报关单与国税局商品代码的退税率不符。
当申报数据存在下述错误时,“审核疑点”列表中将出现W标志:
a、该报关单申报商品码(前8位)与海关数据不符。
“应补税凭证清单”列表:用户申报数据,如果系统检查发现已超过3个月未收齐原始单证,则生成“应补税凭证清单”,用户应到税务部门办理补税。
【注】:用户应根据系统提示的“信息不齐”、“审核疑点”、“应补税凭证清单”三类反馈信息,对申报数据进行修改,然后重新进行网上申报预审。
--外贸企业--如果用户成功上传了zip文件,系统将对申报数据进行预审,并在页面罗列出“审核疑点”、“已申报未退税明细”两类反馈信息。
【注】:“审核疑点”列表:E标志表示出错,W标志表示警告。
当申报数据存在下述错误时,“审核疑点”列表中将出现E标志:
a、