文档介绍：财务部门日常管理制度实施细则财务部门一直是单位的较敏感部门,财务负责人也是单位的核心人员之一。如何管理财务部门并对财务人员进行考核,是其工作中不可忽视的一个重要课题。下面爱汇小编整理的财务部门日常管理制度实施细则,供你参考。财务部门日常管理制度实施细则范文一一、购物报销规定:1、所购物品必须进行申购、批核、购买、验收和入库作业。2、物品审购程序采取谁使用谁请购的原则:由使用部门提出审请,部门负责人斟情审批,经财务主管、办公室主任批准后购买,财务室只能稽查所购物品的单价是否合理,无权干涉物品的购买与否。3、购物发票必须盖有货仓收货章或货仓指定收货人员签字收货后方可报销。4、购货发票必须有采购(购买者)、采购持购物发票连同批核的《申购单》,在购买后三天内,根据发票票额大小经相关权责任人员核准后,财务方可报帐。6、财务室应做报销流水帐便于核查,并对报销发票按财务规定存档。7、差旅费、应酬费等其他费用的报销规定。8、费用发票必须有经手人签名。9、发票由财务主管审核,总经理签字生效。10、根据票额大小,按规定经财务主管审核,总经理签字生效,出纳方可报销,财务室必须严格按规定报帐,对公司负责。二、借款的规定:1、因公事或工伤方可办理向公司借款,如个人特殊情况确需借款,经查实并由部门负责人以上人员担保也可办理向公司借款。2、人民币500元以内,经由公司部门负责人、财务主管批准后,、人民币500元以上,必须先经公司财务主管审核,再报总经理批准,、报销的相关规定1、财务付款主要以两种费用单为主:即《付款凭证》、《费用报销单》2、《付款凭证》以对外各种款项的支付为主,如:供应商月结支付,现金购买原材料、消耗品等,职员工工资支付(包括辞工、辞退等)、《费用报销单》以公司内部报销为主,如职员工出差及交通杂费的支付,200元以下临时购买物品小额度的报销等。4、两种费用单由财务部按用途严格处理,否则有权拒付款项。5、报销付款流程如下:报销人→部门负责人签核→财务审核(制单)→总经理核准→出纳复核付款贵州德发铝塑五金制品有限公司6、公司对当月所收入及支出之现金帐额,、原始票据要求1、所有原始票据必须是合法票据(如发票、行政事业性收据等),发票开具的单位名称必须是全称,日期、项目、商品名称、单价、数量、大小金额必须填写完整并符合相关规范{如加盖单位公章}。2、从外部单位取得的原始票据,必须盖有出票单位的有效印鉴及收款人签名;从个人处取得的原始票据,必须有出票人的签名或盖章。自制的原始票据必须有经办部门负责人或其指定人员的签名或盖章。3、书写规范、完整,无漏写、错写现象,大写与小写的金额必须一致。4、原始凭证内容或金额有误的,、购买实物的原始票据,必须有申购单和验收入库单。实物购入后,必须按公司申购流程及入库流程办理验收入库手续。6、经公司上级有关部门或总经理批准或授权的费用事项,应将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的,应复印该文件附于单据后面或在单据上注明批准文件名称、日期和文件字号,以便查阅。五、原始票据的粘贴方法及分类1、各类报销的票、证、单据等,均应有层次的粘贴在