文档介绍：第一条为了加强对集团公司会计电算化工作管理,保证电算化会计信息的质量,根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》的有关规定,特制定本制度。第二条计划财务部负责集团公司会计电算化的组织、实施和推进衔接工作;各单位财务负责人负责组织和领导本单位会计电算化管理信息系统工作,财务部门相应设置会计电算化岗位,具体负责财务会计电算化管理信息系统的日常操作管理和维护。第三条会计电算化岗位可按一人一岗、一人多岗或一岗多人的方式安排,但出纳人员不得兼任系统管理和审核岗位。财务部门所使用的会计软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料要符合国家统一会计制度的规定,并配备管理、操作、维护计算机及会计软件系统的工作人员。从事软件操作、审核记账人员应持会计电算化初级知识培训合格证书上岗。第四条会计电算化岗位职责:1、电算化会计主管:负责组织协调会计管理信息系统的总体运行工作,制定本单位会计电算化管理方面的各项规章制度。其具体职责包括:负责会计电算化管理系统的实施工作,对工作的进度、数据的安全负责;根据单位的实际需求,负责会计软件开发、升级,确保单位电算化会计信息系统的不断完善和发展。2、系统管理员:负责电算化系统的技术管理工作,包括系统管理、数据库管理和网络管理。其职责是:负责财务管理信息系统与单位具体应用相结合,根据所使用的软件的功能确定单位会计电算化系统的应用模式:负责系统软件、硬件、网络、数据库及财务软件的所有技术问题,保障系统的正常运行;掌握网络服务器及数据库的口令,负责服务器的硬件资源分配,监控网络的运行;掌握系统管理员权限,按电算化会计主管的要求,给其他人员分配使用权限。对财务数据的安全保密负责;管理财务数据,负责进行数据的备份、恢复;负责软、硬件的所有管理和维护工作;系统管理岗位人员应当具有较强的工作责任心,坚持原则,廉洁奉公,并要求具备计算机与会计管理的基础知识。系统管理员应保持相对稳定。3、审核记账员:负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核、登记账簿,对打印输出的凭证、账簿、报表进行确认;4、凭证录入员:负责按照已经审核无误的原始凭证制作、录入记账凭证,要求数据计算正确、会计科目使用得当,各项工作达到财政部《会计基础工作规范》的要求。凭证录入员应当具有较强的工作责任心,录入凭证时要作进一步的审核确认,并认真整理、粘贴、规范原始凭证,以便于凭证的整体装订。5、电算审查员:负责监督计算机及会计软件系统的运行情况,防止利用计算机进行舞弊。具体包括:定期检查机内数据与书面资料(凭证、账薄、报表)的一致性;监督历史数据调整等功能的使用,确保修改结果在当期书面资料中反映出来;监督历史数据保存方式的安全性、合法性,防止对已存档数据的非法修改;防止其他影响会计数据真实性的问题发生;此岗位要求具备会计和计算机知识并达到会计电算化中级知识培训水平。第五条系统管理员在变动前必须办理手续交接,接替人员应认真接管移交工作。具体要求如下:由电算会计主管负责监督交接;交接完毕以前的系统管理维护工作由现任系统管理人员负责;交接完成后由监交人员及交接的双方签字,并作为会计档案存档;移交清单包括的内容;网络服务器口令、数据库口令、财务管理信息系统管理员口令、本年的所有数据备份、每年的历史数据备份、系统维护记录本、所有版本的财务管理信息系统软件