文档介绍：山东大学
硕士学位论文
中国建设银行ERP财务总账与报表系统的设计与实现
姓名:陈德华
申请学位级别:硕士
专业:计算机技术
指导教师:尹义龙;赵明广
20090405
摘要中国建设银行在完成了柜面业务交易的全国集中后,信息化建设获得了迅猛发展,许多信息集中管理平台陆续建立起来,但是内部财务管理上仍缺乏有效的统一集中信息平台。为了使财务信息更加完整和结构化,在总行、一级分行及二级分行的本部、所有县支行、所有网点建立统一、单一、完整的会计总账,建总行决定在全行范围内建立集中的财务管理平台,改变目前数据分散存储的模式。在此情况下,项目借鉴了国际领先银行的先进实践,设计了满足建行财务核算和未来业务需求的具有先进性、合理性和可操作性的流程,以改善财务信息披露和内部财务管理,增强公司核心竞争力和盈利能力。在阶段详细设计时,项目结合建行业务的特点和发展需要,按照科学有效的工作流程基本原则,需要对分析阶段进行细化,另外在这个过程中,还需要考虑软件包含的最佳实践和软件本身的限制,设计出未来的详细流程。通过对方案的比较分析,最终在诽准幕∩希瓿勺苷苏瞬尽⑴逗秃算差异处理、接口数据处理、报表输出等的流程和设计工作。从业务逻辑上莆裣低持饕S辛礁瞿?椋鹤苷四?椤⒈ū砟?为方便清楚描述,本文将这两个大模块的详细设计和实现分别单独作为一章的内容来处理总账的账簿设计采用了“币种单账簿,准则多账簿”方案,会计科目结构采用了九段值设计,会计期间采用自然月度会计期加审计调整期,币种采用了多币种方式。总账模块的接口数据处理按照约定的转换和映射规则将相关外围系统的核算和披露数据导入到莆裣低持校萁涌诖戆耸迪纸涌谑荻义与维护、核算数据校验和转换、披露数据校验和转换、接口数据错误处理、接口数据对账、接口数据导出等主要功能。在集中总账的基础上,系统对外提供多准则的披露报告。ù笱妒垦宦畚
报表模块实现了报表项目计算口径的定义,完成总账报表、经费报表、绩效管理类报表、试算平衡表、资产报表的数据生成,并通过装卸数程序系统经分发到全国各分行,为各级机构用户提供使用。综上所述,在分析建行业务需求和满足业务特点及发展要求的基础上,项目设计并实现了中国建设银行企业资源财务总账与报表系统。关键词:中国建设银行;财务管理:总账:报表:籓山东大学硕士学位论文
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论文作者虢避导师签名:.髫旦期:型型论文作者签名:眩:刍量笠原创性声明关于学位论文使用授权的声明原创性声明和关于论文使用授权的说明期:互塑刍:堂:堕本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下,独立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定,同意学校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,允许论文被查阅和借阅;本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文和汇编本学位论文。C苈畚脑诮饷芎笥ψ袷卮斯娑日
—!!!!狪——————第滦髀系统开发背景中国建设银行韵录虺疲航ㄐ是中国最大的商业银行之一,主要向国内的公司客户和个人客户提供全方位的商业银行产品和服务。在全国范围内,中国建设银行拥有约,曳种Щ梗个自动取款机,还是中国最大的住房抵押贷款银行之一。建行根据自身的整体战略目标和信息技术发展规划,在广泛汲取国内外同业企业资源计划韵录虺艵钅砍晒榈耐保岷辖ㄉ枰械淖试聪况,对低车牟莆癫糠至鞒探懈脑齑ǎ蠩项目的开发,可以更好地满足以下几个方面的需要。⑷型骋还娣兜幕峒瓶颇勘恚辖ㄐ懈骷痘构叵档淖橹芄梗立企业级的、单一的、完整的会计总账。具体为:杓迫型骋还娣兜幕峒瓶颇勘恚凶苷四?樾枰;慵骷痘沟谋尽⑼獗医灰鬃苷耍约拔J迪植同会计准则调整所需要的部分明细账、为准确计提资产减值准备而必须的汇总层级的分类信贷资产交易式鸾灰账户数据;凶苷四?橛χС止凇⒐首荚虿莆癖ǜ嫠G蟮囊滴裣叻植勘告和地区分部报告等;凶苷四?樾枰;慵莆癖ǜ娓阶⑺枰5姆缦占捌渌手工或相关系统提供杓坪涂7⑹凳┍ū砗喜⒃蚝痛砹鞒蹋宰远晒诤凸驶计标准的资产负债表、损益表、所有者权益变动表和现金流量表。娲械木压芾硐低澈凸潭ㄗ什芾硐低常骋还娣督ㄉ枰腥恕⒉啤物等内部资源业务流程,降低操作风险,提高建行内部控制和内部管理水平。山东大学硕学位论文
国内外研究现状⒔ㄐ衅笠底试醇苹莆裣低以下简称系统苷擞虢ㄐ邢有业务系统之间的账务数据接口,为建行数据仓库提供需要数据源。阕时臼谐《孕畔