文档介绍：1采购生产内部控制制度目录采购生产内部控制制度...............................................................................................................1目录........................................................................................................................................1第一章采购内部控制制度...............................................................................................2第一节内控概述.......................................................................................................2第二节组织机构职责...............................................................................................4第三节授权体系.......................................................................................................6第四节管理制度.......................................................................................................7合同、订单管理...................................................................................................7进货价格及采购成本控制...................................................................................8物料进库规程.....................................................................................................10物料出库规程.....................................................................................................12退料规程.............................................................................................................13库存分析及报告.................................................................................................14第二章生产内部控制制度.............................................................................................16第一节内控概述.....................................................................................................16第二节授权体系.....................................................................................................17车间物料盘点制度.............................................................................................181第一章采购内部控制制度第一节内控概述一、定义与范围本章所述采购循环涵盖了从物资及服务的购置、储存到传递至生产经营各部门的全过程,主要包括采购、仓储两个主要业务环节。采购循环的内部控制指对采购计划、采购作业、存货流转、仓储