文档介绍：西南交通大学
硕士学位论文
商业银行信贷风险控制研究
姓名:江刚
申请学位级别:硕士
专业:工商管理
指导教师:王建琼
20060401
要摘理系统包括两大部分,即信贷风险环境控制体系和信贷风险过程控制体系。信贷风险环境控制体系研究的是如何构建良好的内部管理环境,限制或减少评价体系、五级分类制度和问题贷款监控制度。同时,文章还从问题贷款处理流最后,文章通过一个简单的案例分析,实现理论与实践的有机结合,检验了文章建立的风险管理体系的效果。西南交通大学硕士研究生学位论文第信贷风险是我偏低,传统的信贷风险管理缺乏系统性,较差,严重影响了银行的收益。目前我国商业银行的信贷风险管理水导致我国商业银行信贷资产质量普遍本文根据风险管理的基本理论,从商业银行内部体系的角度进行研究,将商业银行信贷风险管理内容系统化,树立系统管理的观念。本文建立的信贷风险管信贷风险出现的可能性。文章认为,信贷风险管理作为一种具体的管理形式,也受到组织环境、制度环境、技术环境和人员环境等重要因素的影响。这些因素构成了信贷风险环境控制体系的主要内容。信贷风险过程控制体系研究的是如何在信贷过程中的关键点上对信贷风险进行识别、衡量和控制。按照贷前、贷中和贷后三个阶段,文章相应的建立了客户程、问题贷款处理方法和贷后业务总结三个方面研究了信贷风险的处理对策。关键词:信贷风险,管理,系统
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第滦髀国内外相关研究综述研究的背景和意义年英国经济学家亚当嘶密在发表的《国民财富性质和原因的研究》中最早对商业年,南海华光事件惊动海内外。年拢芍醒爰臀M罚宕蟛如此劣迹累累的企业绱思虻サ恼┢侄蝜如此巨大的诈骗金额坏貌让我们重新思考商业银行信贷风险控制体系中存在的漏洞和问题。商银行岢龃罅ν卣怪行⌒推笠悼突ВΩ纳乒ば械目突Ы峁梗纬芍屑浯蟆身的工作实践,试作些探讨和分析。贷款理论进行了论述。这一理论认为,存款是商业银行贷款业务的主要资金来源,西南交通大学硕士研究生学位论文第委近俗槌傻淖ò缸榻す愣∧虾J校蕉浴澳虾;9狻鄙嫦诱┢亿元国家资金立案调查。香港文汇报在境外披露了这一消息,随之,各大网站纷纷转载。年月,《财经》以《南海华光亿元贷款迷局》为题,抛出了洋洋数千言的调查报告。面对媒体的热闹,最先发现并揭露此案的国家审计署,却一再三缄其口,直至年拢罱鸹I蠹瞥ぴ谙蛉ü舜笏鞯纳蠹乒作报告中,正式向社会公布了这起严重危害国家资金安全的案件。审计署审计的结果显示,南海华光公司负责人冯明昌先后利用其控制的家关联企业,编造虚假财务报表,提供虚假抵押物,与银行内部人员串通,,。另一方面,商业银行竞争日益激烈,信贷市场已经成为一个典型的“二元市场”:一方面,绝大多数银行在市场上争夺少数优质的大型客户;另一方面,绝大多数企业无法通过正常渠道获得商业银行贷款。年,笔者所在银行泄两头小的“纺锤型”客户结构。在这种方针的指导下,信贷风险的管理就显得异常重要。基于以上认识和考虑,本人选定商业银行信贷风险管理和控制问题,结合自商业贷款理论,亦称“真实票据理论”。它产生于商业银行发展的初期,
西南交通大学硕士研究生学位论文为基础,要有真实的商业票据作为抵押或贴现,这样在借款人不能还款时,银行资产,特别是短期国库券。如果持有转移能力较强的资产,商业银行就可以在克诺于年在《定期放款与银行流动性理论》一书中提出的。该理论认为银行发放贷款能否收回,并不取决于贷款的用途,或贷款的担保品,而是取决于借收入,安排贷款的到期日。或采用分期偿还的办法回收资金。以此保持银行资产的流动性。这样即使贷款的期限长些,银行仍可对其放款。资产负债综合管理理论。该理论在世纪年代中后期被普遍接受和应用。该理论要求对信贷资产进行科学归类,由一个专业部门负责确定各类贷款的分和呆帐发生率预测的基础上决定各类贷款的比重及经营效益。在该理论的指导度对称原理;结构对称原理;目标互补原理;分散资产原理。在这些原理的基础近年来,得益于信息经济学的引进,人们对信贷风险的产生动因有了更加微第而商业银行吸收的存款大多为活期存款。因此,商业银行应从保持资产的流动性出发,不宜发放长期性贷款,对贷款的发放只能是短期性的和商业性的,而且还必须是自偿性的。该理论还强调,在办理短期贷款时一定要以借款人的真实交易就能通过处理商业票据以避免损失。资产转移理论,又称“资产转移能力理论”。它最早是由美国的莫尔顿于年在《政治经济学杂志》上发表的“商业银行及资本形成”一文中提出的。第一次世界大战后,金融资产的多样化促使