文档介绍：云南财经大学
硕士学位论文
巴塞尔协议下中国商业银行资本充足率监管研究
姓名:杨婧媛
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:黄儒靖
2011-04
摘要
摘要
从全球范围来看,经济金融环境的剧烈变化迅速改变了银行的经营环境,
加大了银行的经营风险,历史经验告诉我们,任何一场金融危机的发生都是推
动金融监管体制改革的催化剂,在竞争愈趋激烈的国际化运营环境中,金融创
新不断涌现,风险管理的外延和内涵不断扩大,《巴塞尔协议Ⅰ》一直秉承的资
本充足率管理理念受到挑战。
《巴塞尔协议Ⅱ》的核心问题一直是如何对商业银行的资本充足率实施监
管,提出对资本充足率应该进行严格监管以应对潜在风险是完全必要的。在制
定商业银行资本监管政策的过程中,我国银行业监管部门应该从当前的经济发
展阶段和实体经济需要出发,着眼于全社会资源的合理有效配置,因地制宜地
确定合理的资本监管标准。面对 2007 年美国次贷危机发生导致全球金融危机的
爆发,以巴塞尔委员会为代表的国际金融监管组织以及各国各地区的监管当局,
对现行的条例指引和规章制度进行修订和整理,这些补救措施一方面是为了度
过当前金融危机所造成的难关,另一方面是为了构建长期稳定的金融体系,最
大限度地避免类似金融危机的再度发生。
《巴塞尔协议Ⅲ》的正式出台,使我国银监会整体监管的脉络和框架逐步
明晰,我国商业银行按照其要求提高资本充足率,强化资本监管。我国银监会
及时推出了四大监管工具,包括资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大
方面,及时对有关资本充足率的监管措施进行了跟进,构成了未来一段时期我
国商业银行监管的新框架,这被业界称为“中国版《巴塞尔协议Ⅲ》”。从现在
的水平来看,我国银行业监管部门对银行资本的监管要求已经非常严格,监管
部门应该以实施新资本协议为契机,在保持合理的资本充足率水平的条件下,
引导银行业通过各种途径提升资本质量,使资本更加趋于合理化。
本文引用大量数据和资料,通过理论研究,运用比较分析法,共分为四个
章节,对文章进行阐述:
第一章导论。该章首先介绍了研究巴塞尔协议对资本监管的意义和重要性,
然后介绍了国内外相关的研究现状,最后介绍本论文的主要研究内容及研究方
法。
I
摘要
第二章巴塞尔协议关于商业银行资本充足率监管框架的演进。因为本论文
是从巴塞尔协议关于资本监管的角度出发研究协议随着全球经济金融环境的改
变对资本充足率要求的改进与完善,因此,本章主要研究巴塞尔协议资本监管
框架的初步形成、改进与完善、以及新框架的提出。
第三章巴塞尔协议背景下我国商业银行资本充足率及其监管发展现状。本
章首先对商业银行资本监管核心指标——资本充足率进行简单介绍,然后分别
对我国商业银行资本充足率及其监管的现状和存在的主要问题进行阐述,最后
根据巴塞尔协议关于资本充足率的监管要求,并结合我国经济金融的现实国情
分析我国商业银行资本充足率不足之处的改进。
第四章《巴塞尔协议Ⅲ》框架下我国商业银行资本充足率监管新思路。本
章分析了我国根据《巴塞尔协议Ⅲ》所提出的银行业资本充足率监管的新框架。
第五章小结。从巴塞尔协议的演变过程可以看出,银行监管的核心思想是
通过资本充足率约束控制的杠杆作用,要求银行提高透明度和信息披露标准,
发挥市场和利益相关者的监督作用。这次金融危机证明了对资本充足率应该进
行严格监管,以应对潜在风险是完全必要的。

关键字:巴塞尔协议;资本充足率;资本充足率监管;金融危机
II
Abstract
Abstract
Globally, economic and financial environment change drastically change rapidly
the bank's business environment, increase the bank's business risks, and historical
experience tells us that any a financial crisis occurs is to promote the reform of
system of financial regulation in petition, catalyst is the fierce international
operation environment, financial innovation constantly emerging, the denotation and
connotation of the risk managem