文档介绍：财务管理及内部控制制度(试行版)二零零六年十一月目录上篇财务管理制度模塑科技基本财务管理制度 1一财务管理架构及管理模式 1二财务部职能及岗位说明 8三会计核算制度 21四应收款项管理办法 79五固定资产管理办法 93六财产清查制度 100七票据结算管理办法 104模塑科技资金管理制度 108一资金管理制度 108二银行帐户管理制度 114三现金管理制度 121模塑科技授权审批制度 125模塑科技存货管理制度 128一存货管理办法 128二存货盘点制度 134三库存产品盘点差异管理制度 140四废料管理制度 146五产品报废审批管理办法 148模塑科技财务分析办法 150模塑科技财务考核评价制度 185下篇内部会计控制制度模塑科技内部控制规范与监督 194一内部控制规范 194二内部审计管理办法 204三内部财务稽核制度 211四内部牵制制度 221模塑科技预算控制制度 225模塑科技货币资金控制制度 257模塑科技采购与付款内部控制制度 270模塑科技销售与收款内部控制制度 275模塑科技存货控制制度 280模塑科技费用开支控制制度 289模塑科技固定资产内部控制制度 293模塑科技对外投资管理制度 306模塑科技筹资控制制度 320模塑科技关联交易控制制度 331模塑科技担保内部控制制度 343模塑科技档案及印章管理 358一财务档案管理 358二合同管理规定 364三财务印章管理制度 368上篇财务管理制度模塑科技基本财务管理制度一财务管理架构及管理模式一总则为加强公司财务管理,规范公司财务管理架构,理顺管理模式,特制定本制度。本制度适用于江南模塑科技股份有限公司及下属子(分)公司。二财务管理架构图公司总部总经理授权财务总监负责总公司及下属公司的财务管理。财务总监下辖总部财务部,负责总公司财务战略规划、资金管理,财务预算、计划与分析,会计核算、报告与财务信息披露、财务监督和考核、资产管理以及其他综合职能等。总部财务部设总部财务经理、副经理和资金助理。总部下属子(分)公司财务经理和物流副经理由总部财务部委派,并对总部财务部负责。子(分)公司财务部根据自身情况可设总帐会计、应收应付会计、管理会计和出纳岗位。