文档介绍：1目的为了进一步规范应收款项的日常管理和健全客户的信用管理体系,保证公司资产安全,防范经营风险,加快资金周转,落实应收款项责任,对应收款项进行有效控制,特制订本规定。2范围本规定适用于赛轮集团各公司。:是指企业在正常的经营过程中因销售产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的包装费、运杂费等。:是指按照合同约定的收款期限到期后没有收回的款项。::是指因债务人逾期未履行偿债义务超过三个月仍然不能收回的应收账款。:因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收账款。(以下简称财务部):;;;;;。(以下简称销售部门):;;;、解决差异;、管理、分析、评估和更新;;。发布日期:生效日期:1/;;、提交。,应全面调查客户的规模、资信等情况,评估合作风险,并向销售部提交合作和信用评价报告,销售部根据客户整体情况评定信用等级后财务部审核,销售公司总经理审批。客户信用等级分为有信用额度和无信用额度两级,有信用额度再分为年度周转额度、月度周转额度、临时周转额度三种。,年度开始前必须要和客户签订销售合同,并且销售合同的签订要根据公司合同管理办法相关流程进行评审。所有合同原件一律由销售部统一存入档案室进行归档管理。对于收货印鉴和对账单确认印鉴模板则由财务部妥善保管。,授予信用额度的客户,必须要有保证措施。销售部可根据客户授信额度类型不同,制定切实可行的保证措施,并签订相应的保证合同,应经过销售部、订单管理部、财务部、法律事务办公室会签,最终总经理签批后签订担保合同;同时对于个人信用担保的合同应有担保人夫妻承诺书,对于公司担保的需要提供担保人的相关证件,资产担保的应该有合法有效的资产权属证明。、发货情况登账,并监控应收款变动情况,对于超信用额度的应收款项,由销售公司领导批准经财务部解冻后给予发货。对于内销客户,销售出库单随车送达客户处,由客户签收后回执,财务部门依据回执作为应收款项确认的依据。对于外销客户,根据海关发运后的报关单作为收入确认的依据。,由销售部组织各销售责任人负责清收