文档介绍：全面预算管理体系实施项目 预算模型方案二零零二年十月目录业务数据预测财务报表预测©2002BearingPoint,©2002BearingPoint,(一)=MOUKn×资费t×月平均用户数量Kn=MOUNn×资费t×月平均用户数量Nn主营业务收入=每户每月平均收入n×服务用户数量n其中,服务用户数n=用户数量n×使用服务用户%(下同)。使用服务用户%依据历史数据的趋势,结合对市场发展情况的预期来估算=月租费n×用户数量n=MOUGn×资费t×月平均用户数量Gn下标说明K 高端个人用户N 普通个人用户G 集团用户n 各品牌m A/B/C类集团客户t 。:各业务品牌包括:全球通、津门通、时尚卡、新星卡、2008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡和其他(包括:套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。©2002BearingPoint,(一)=每户月平均收入n×服务用户数n除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。=每户月平均收入n×,通过占移动数据收入的比率计算,比率根据历史数据估算。©2002BearingPoint,(二)=非移动数据业务收入×比例=前7个月IP卡预付费×90%/=通话费收入总额×比率=通话费收入总额×比率=上年月预付费×10%用户通常在购卡后7个月内使用所购IP卡面值的90%另外10%为沉淀收入。=IP卡话费收入×比率根据以往统计数据,©2002BearingPoint,(三)=本年预测神州行预付费×上年异地充值收入占神州行预付费比例=IP卡话费预付费ש2002BearingPoint,(四)=年初天津市移动用户数×(1+移动用户年增长率)×目标市场份额其中:移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如:成长期的用户增长率较高,成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n×高端用户数百分比n高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户,高端用户数的百分比根据历年数据,结合公司营销规划进行估算=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n×普通用户数百分比n=各月净增数占年净增数比例n×品牌年净增用户数n各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户数在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。=集团数m×集团平均客户数m×=年用户数n-=年离网率n×(年初用户数n+月用户总数n)/13年离网率的预测方法:基于以前年度离网率的历史数据,估算变化趋势,结合对各品牌下年市场竞争状况的预测进行调整后得出。各月客户离网数=各月离网数占年离网数比例×年离网用户数©2002BearingPoint,(五)(或MOUGn)与各月用户数Nn(或MOUGn)间的线形关系,根据预测的下年月用户数估算下年每月MOUNn或MOUGn),并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行估算。=天津IP市场规模×中国移动IP市场占有率×天津移动占中国移动IP收入%由于IP卡绝大多数采用代理商销售,代理商的提卡量在1年中呈平均分布,所以,假设各月的IP卡预付费收入也呈平均分布。高端用户的MOUKn相对稳定,所以通过以前年