文档介绍：往来项目管理办法一、目的为加强公司资金管理,提高公司资金利用率,节约开支,根据有关规定,结合木公司实际情况,特制定木办法。二、适用范围本公司各项往来款项作业程序,皆依本规定办理。三、基本规定第一、费用支出审批权限的审批顺序:先下级,后上级;先定性审批,后定量核准;若遇有关审核人员出茅在外,可由其指定授权人代核、代批,但事后必须请有关人员追认补签。第二、费用支出各级权签人员包括:经办人、部门主管、财务总监、总经理。各级权签人员须对口己的签章承担责任。审批基木流程为:经办人中请f部门主管审核f财务部复核f总经理批准。第三、各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程;如遇特殊事项无法遵循上述程序的,可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理,但须立即补办上述程序。财务部门遵循“及时报账、前账不清、后账不借”的借款管理原则。第四、对外部单位或个人付款时,经办人须提供收款人(木人或木单位)的名称、账号等基本信息。若为外单位(个人)上门领款的,须提供领款人身份证明;委托他人领款的,须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。四、应付商(货)品款第一、当指定的商(货)品送达本公司时,仓管员应将对方的《送货单》上的气体名称、数量、规格与木公司的《采购合同》核对是否相符,并检验质量是否合格,再开具《入库单》。第二、财务部收到相关凭证(送货单、入库单)时,应与本公司采购合同核对,相一致的予以挂账处理,内容不相符的予以退冋不做账务处理。第三、财务部根据附带合同并签字齐全的付款巾请单,进行销账付款。五、借款审批第一、因私借款1、因私借款邙艮额—元,仅限试用期员工,用于解决生活费):2、福利性借款(不高于本人一个刀工资,员工在职期间遭遇重大意外伤害、严重疾病等突发情况吋可申请)3、审批流程:中请人填写《借支单》一部门主管审核一财务部复核一总经理批准一付款。上述借款期限最长不超过一个刀。第二、因公借款1、购买物品,需先填写采购申请单,办公用品由各部门在费用定额内按月填报计划,采购部汇总后统一在刀底编制刀度采购计划。2、各部门办理大额付(借)款,至少提前一天通知财务部;经办业务支付现金低于—元的,不予办理借款。超过规定限额的借款,遵循上述签批流程基础上,须提供经总经理审批的请示报告。公务借款限额:员工级别及借款类型借款额度(元)备注部门总经理单次出差最高限额部门主管一般员工除差旅费外的其他公务借款提供经部门主管、总经理审批同意的业务报告原件第三、预付款审批1、因承办某些专项业务,需要预先全部或部分支付款项而形成预付款。中请预付款支付时,填写“付款申请单”并附相关合同、I■办议,以及经部门主管、财务总监、总经理审批的预付款报告。六、借款、预付款核销第一、因私借款借款人到财务部直接还款核销;到期未还的,由财务部通知工资核算部门直接从借款人工资屮扣款核销。第二、因公借款1、所有借款须在业务结束后一周内报销,否则从当月工资中扣除。2、报销时本着“谁借款、谁报销”的原则。3、财务部每周—办理差旅费、办公费用的报销。4、审批流程:经办人一部门主管审核一财务部复核一总经理批准一核销第三、预付款1、预付款报账核销流程对预付款遵循“谁经办,谁跟踪,谁负责”原则管理,经办人应按规定完成签批手续后方可支款,并在经办业务结束后一周内取得发票并填写报销