文档介绍：达州市通丿II区农村信用合作联社财务会计部2007年度工作总结2007年,我部在联社党委的正确领导和省、市联社、银监局、人民银行的监管与指导下,按照年初制订的年度财务会计工作计划,紧紧围绕联社经营目标,积极投身农村信用社体制改革和综合业务系统切换工作,严格按照产权制度改革和完善法人治理结构的要求,认真组织会计核算,保障改革的顺利开展。不断强化内部管理各项工作和对内勤人员考核,充分调动会计主管的工作积极性。发挥会计人员的管理、监督职能,加强会计辅导检查监督工作,积极防范化解内控风险;坚持从紧理财、从严管财原则,继续实行“一次核定、计划使用、节约开支、超支不补”的费用管理办法,努力降低经营成本,提高经营效益,取得了较好的成绩,截止12月末,我区联社实现各项收入8,767万元,比上年同期增加679万元;各项支出达7,172万元,比上年同期减少支出366万元,全区信用社实现账面利润1,595万元。现将财务会计部2007年工作总结如下:一、积极参与修订考核办法,科学合理地下达经营财务指标。一是会同信贷部共同制定,努力使考核办法更加规范、科学。为使联社改革工作扎实稳步向前推进,财务工作更加科学化、系统化,我部在联社统一领导下,于年初会同信贷管理部共同修订了2007年度业务工作考核办法,对联社旧的考核办法进行了较大的改革。通过修订,使考核办法更符合改革和发展的需要,极大地调动了广大干部职工的工作积极性。二是进行实地考察,使考核办法更加符合实际。在修订考核办法时,我部根据市联社下达给我区的各项经营指标,在充分调查、测算的基础上,对各社下达了利息收回、财务费用、拨备计提等考核指标。为了使下达的指标更具科学性,我部先后5次深入到基层信用社有重点地组织调查,通过发放调查表、实地考察等形式进行统计,参照各社前几年的实绩,并与实际情况相结合制定了考核的各项指标任务。在制定考核任务的同时,让各社会计主管参与到各项指标的测算中来,努力使我们下达的指标更具合理性,从而增强了基层社完成各项指标的信心。三是按照考核要求,及时进行监督。指标下达后,按照考核办法的要求,我部每季度都及时地对各社完成指标的情况进行统计,并不断加强对各社完成指标情况的检查和督促,帮助基层社分析工作存在的差距,切实解决工作中遇到的困难。新的考核办法的出台,使我区联社财务工作收到了立竿见影的效果。截止12月末,%,,%,收入成本比为45%。积极投身改革工作,认真核算央行专项票据,加强股金核算管理,保障改革的顺利开展。央行专项票据兑付工作是2007年我区联社改革工作的重中之重,为使票据顺利兑付,我部根据《中国人民银行关于印发〈农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法〉的通知》(银发[2003]181号)和《中国人民银行关于印发〈农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引〉的通知》(银发[2004]4号)精神,积极投身改革工作。一是制定了详细可行的“股金管理规范计划”,对照央行票据兑付的股金指标,结合我区联社实际情况,对股本金进一步规范。通过对规范计划的实施,使我区联社股金指标达到了人行的指标要求。二是积极对审核各项数据。央行票据兑付工作是一项繁重而复杂的工作,各项数据是兑付中的硬性指标,因此显得尤为重要。我部对兑付申请中的各项数据进行了严格的审核,确保各信用社上报数据的准确性,保证了兑付申请的顺利实现。三是开展自测工作,进行模拟考核。根据安排,我部积极进行测算硬指标。根据《农村信用社改革试点专项票据兑付考核关键性指标表》和《专项票据兑付考核有关指标计算方法》,着重围绕资本充足率、不良贷款降幅、财务费用、资产利润率、资产费用率等进行认真测算,特别是对影响资本充足率的指标进行认真分析,寻找差距,采取措施,确保达标。在联社的正确领导和全区员工的共同努力下,我区联社于2007年12月6日成功兑付专项央行票据,资产质量得到进一步提升。三、加强财务管理,规范财务行为,努力增收节支。一是努力节约开支。根据上年财务管理经验,结合今年改革实际情况,以“总量控制,效益优先,以收定支,财务公开,民主理财”为原则,严格控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额,业务招待费严格按照营业收入的5%。内列支。二是规范财务行为,合理控制财务开支。严格按照《通川区农村信用合作联社财务费用管理办法》,在联社财务审批委员会管理下,详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序等,不断完善了财审会的管理制度,对于核定费用以外的费用开支,一律提前上报财审会研究、审批。三是减少非生息资金的占比,加强应收款项的管理。截止12月末,应收款帐面余额为122万元。我部根据实际情况,在区联社的安排下,对各信用社进行跟踪督促,限期清理,全面完成应收款项的清理工作。人加强内控建