文档介绍：授权体系优化方案本报告导读本报告是根据大华集团和斯隆顾问签订的关于大华集团授权体系优化咨询合同而提交的最终成果报告,旨在明晰大华集团内部各层面、及总部各管理中心/部门、区域总部、项目公司之间的权限分工,明确经营管理中主要核决事项的审批程序,探讨与授权相关的监督和控制办法。本报告基于此前斯隆顾问就该项目所形成的咨询诊断报告及2006年12月29日大华董事会专题会议所形成的共识,与大华集团办公室围绕2007年度经营授权书工作,对大华集团各部门和下属公司的职责、授权、考核等进行重新梳理(斯隆顾问高度参与了该项工作)时所遵循的基调不尽相同,二者互为补充,后者立足于基本维持现行的实际做法,而本报告则相对前瞻一些,立足于依据上次大华董事会专题会议所达成的共识,对授权体系进行“审慎优化”的基调。本报告包括以下四部分内容:授权体系优化的总体说明此部分对此次授权体系优化的目的、原则及主要建议措施等进行概要说明。大华集团各层面权限分工优化方案此部分主要通过表格的形式对大华集团各个层面在业务、财务、人事等方面的权限分工进行概括说明,配合授权额度附表,便于各部门集中了解本部门的业务、财务、人事等权限。主要核决事项审批程序优化方案此部分基于权限分工,明晰各部门对房地产开发经营过程中的主要决策事项的审批核决程序、参与部门和人员、以及各自扮演的角色。授权相关的监督和控制办法概要此部分概要探讨与授权相关的监督控制措施,以便于授权体系的推行,减少授权带来的潜在风险。目录1、大华集团授权体系优化总体说明 1相关概念澄清 1分管副总裁、主管副总裁 1审核权、审定权、审批权和其它权 1授权体系 1本次授权体系优化要达到的目的 2本次授权体系优化的原则 2本次授权体系优化的主要建议 32、大华集团各层面权限分工优化方案 5方案说明 5权限分工优化总体原则 5各层面主要权限分工 6优化后的决权配置 7 7大华集团审批权限表—总裁 9大华集团审批权限表—副总裁(设计、营销) 10大华集团审批权限表—副总裁(工程、合约) 11大华集团审批权限表—副总裁(行政、人力资源) 12—财务总监(财务管理中心) 13大华集团审批权限表—资金管理部 14大华集团审批权限表—财务管理部 15大华集团审批权限表—会计核算部 16大华集团审批权限表—设计管理中心 17大华集团审批权限表—设计管理部 18大华集团审批权限表—技术管理部 19大华集团审批权限表—产品研发部 20大华集团审批权限表—工程管理中心 21大华集团审批权限表—质量管理部 22大华集团审批权限表—市政工程部 23大华集团审批权限表—工程技术部 24大华集团审批权限表—营销管理中心 25大华集团审批权限表—营销策划部 26大华集团审批权限表—销售管理部 27大华集团审批权限表—市场研展部 28大华集团审批权限表—地区业务部 29大华集团审批权限表—合约审算部 30大华集团审批权限表—人力资源部 31大华集团审批权限表—集团办公室 32大华集团审批权限表—投资发展部 33大华集团审批权限表—审计部 34—项目公司 35大华集团审批权限表—区域总部 363、大华集团主要核决事项审批程序优化方案 37方案说明 37审批程序设计原则 37 审批程序优化方案的体系 39两级管理模式的审批程表 39设计管理主要核决事项审批程序表 40营销管理主要核决事项审批程序表 43合约审算管理主要核决事项审批程序表(上海本地) 47工程管理主要核决事项审批程序表 50财务管理主要核决事项审批程序表 52集团总部人力资源管理审批程序表 54项目公司人力资源管理审批程序表 58投资管理主要核决事项审批程序表 63行政管理主要核决事项审批程序表 64三级管理模式的审批程序表 66设计管理主要核决事项审批程序表 66营销管理主要核决事项审批程序表 69工程管理主要核决事项审批程序表 72合约审算管理主要核决事项审批程序表 74人力资源管理主要核决事项审批程序表 774、授权相关的监督和控制办法概要 82授权存在的风险 82授权监督控制的主要内容 83授权监督控制的主要手段及要点 83事前控制 83事中控制 84事后控制 85附录大华集团授权额度表 861、大华集团授权体系优化总体说明相关概念澄清分管副总裁、主管副总裁分管副总裁:指分管各个专业条线的副总裁,如分管设计、营销副总裁主管副总裁:指主管区域总部、项目公司的副总裁,如主管锦绣华城副总裁审核权、审定权、审批权和其它权审核权:指对核决事项进行审核把关的权力,如审核权、复核权、稽核权审定权:指对核决事项进行专业角度最后审核把关的权力,出具专业审核环节的“审定”意见,对专业审核承担主要责任。审批权:指对核决事项进行最后拍板的权力,如决定权、批准权、否决权等其它权:如工作指挥权、专业指导权、建议权、检查权、