文档介绍：1附件XX集团重组XXXX厂初步方案根据2007年5月24日《市政府关于5家市属重点企业改制有关问题的会议纪要》精神,市国资委、XXXX厂与XX集团进行了多次沟通、洽谈,XX集团成立专门工作班子并聘请中介机构、专业机构对XXXX厂进行了认真细致的尽职调查、资产财务审计和可行性研究,三方就若干问题达成了共识,形成了重组的初步预案。现将有关情况汇报如下:一、重组双方的基本情况(一)XX集团基本情况XXXX集团有限公司(以下简称“XX集团”)是省人民政府授权的国有资产投资主体,具有124年的煤炭开采历史,是重要的煤炭生产基地。(二)XXXX厂基本情况1、基本情况XXXX机械厂(以下简称“XX厂”)为市国资委下属国有独资企业,成立于1956年,原隶属于国家煤炭工业部,1984年划归XX省煤炭工业局管理,2000年下放市属地管理,现为市直属工业企业。2、财务状况根据众合会计师事务所审计报告(众合经审字[2007]第132号),截止2007年9月30日,企业合并后的资产总额18030万元,负债总额22733万元,少数股东权益559万元,国有净资产-5262万元。3、优势(1)拥有较强的品牌、产品等竞争优势。XX厂曾先后研制生产了全2国第一台真空磁力起动器、第一台真空馈电开关、第一台蓄电池电机车,并荣获矿用防爆电器行业唯一国家金奖,其“XX牌”产品在煤矿用户中享有较高知名度。(2)拥有一定的渠道、制造优势。XX厂经过几十年的发展,产品遍及全国主要产煤区,各大统配局均是其客户,拥有较为成熟的市场销售网络和一批熟练的产业工人。(3)拥有较好的土地资源及政策。XX厂现厂区拥有近330亩土地资源,具备实施成片开发的条件;在以往的重组过程中获得了政府相关优惠政策的支持。4、存在的困难(1)产销规模较小,盈利能力不强。近几年来,由于企业产销规模上不去,加上煤炭行业一度出现极度困难的局面,使XX厂出现了连年亏损的困境。随着煤炭行情的好转,XX厂的生产经营形势有所好转,但由于历史包袱沉重,缺乏竞争力,加之管理模式的落后,致使企业总体产销上不去,整体盈利能力较差。(2)投入不足,厂房设备严重老化。XX厂厂房大部分建于70年代前,设备大部分购置于80年代前,现已严重老化;尽管企业具有一定的开发能力,但由于投入不足,新产品开发缓慢,制约企业发展。(3)富余人员多,企业负担重。企业现有在册职工1600余人,其中不在岗265人;离退休人员1185人;另有企业负担人员142人。部分退休职工(466人)养老金级差、不在岗人员及企业负担人员生活费、社保金每年需开支400余万元。此外,尚有60余名中小学教师需按国家及省、市有3关文件由企业落实待遇,每年需增加开支50万元。按相关房改政策,尚有部分职工未享受购房补贴。(4)资产质量较差。流动资产中应收账款、其它应收款、存货存在较多减值因素。XX厂负债总额高达22733万元,其中,仅欠职工内债达到6000余万元。同时,还存着一些或有负债。二、重组目的1、推进市国有企业改革发展进程,加快建设煤矿机械装备研发制造基地;2、扩大XX集团机械电器行业规模,提升XX集团非煤产品的品牌效应,实现非煤产业的快速发展;3、改善XX厂在发展过程中存在的资金、技术、人才、管理等方面的问题,使XX厂实现持续、快速和稳定发展。三、重组原则1、多方共赢原则在重组实施过程中,不仅要考虑重组各方的利益,还要同时考虑职工的利益,使涉及的各方主体的价值得到体现,利益得到保障。2、平稳过渡原则XX集团和XX厂虽同属国有企业,但在职工思想观念、经营理念、企业文化、管理制度等方面也存在着差异。因此,在重组过程中应坚持循序渐进、以人为本,实现平稳过渡。3、重视整合发展原则4重组的实施仅是重组工程的第一步,关键是如何通过行之有效的整合方法以及资金、技术投入解决XX厂目前存在的困难,通过实施产品的优化升级,实现产业结构的调整,使其竞争力大大加强,实现企业的跨越式发展。四、重组方式根据2007年10月11日《XX集团重组XX联席会议纪要》(第1号)精神,拟采取国有产权无偿划转的方式,进行增量式重组。五、重组范围根据确定的重组方式,重组范围为国资委对XX厂所拥有的全部国有产权。六、重组步骤XX集团对XX厂的重组工作将分四个阶段进行,具体为:第一阶段:审计与可研论证阶段。在此阶段,由重组双方共同聘请中介机构对XX厂财务状况进行审计;同时聘请专业机构对重组工作开展可行性论证,以全面分析重组整合其所能获得的收益及面临的风险。第二阶段:沟通洽谈阶段。通过与政府有关部门的沟通协商,争取获得相关优惠政策,通过必要和灵活的运作,在保持稳定和不增加地方政府负担的前提下,使企业减轻包袱,轻装上阵。第三阶段:产权划转阶段。在此阶段,根据国资发产权[2005]239号关于《企业国有产权无偿划转管理暂