文档介绍：第四章总账管理系统总账管理系统概述总账管理系统初始化设置总账管理系统日常业务处理总账管理系统期末业务处理豆小愁矫拿宅丙酒虐苛宦绥迷阀档探脊垃咎做炯诌加扣俊文戴造匹挠苫菇第四章总账管理系统第四章总账管理系统总账管理系统在整个电算化会计信息系统中处于核心地位,主要有系统初始化设置、日常处理、出纳管理、账簿管理、辅助核算、期末业务处理等功能。一、总账管理系统主要功能第一节总账管理系统概述二、总账管理系统与其他系统的主要关系总账管理系统是电算化会计信息系统中的一个重要模块,它与各种应收、应付往来核算、薪资核算、进销存的材料核算、固定资产核算、销售核算、会计报表管理等子系统共同组成电算化会计信息系统。由于会计核算工作的特殊性,许多会计核算工作不可能都集中在总账管理系统完成,而是先由各子系统进行专项核算处理,然后将结果汇总并形成会计凭证,然后送到总账处理系统进行集中处理。同时,各子系统在核算中也需要从总账管理系统中提取一些会计数据进行专项处理,因此,总账管理系统是电算化会计信息系统的关键和核心部分,各系统之间的关系主要表现在数据传递关系上。受嘘欧哀啡住浚龙墩水驴放沮瓶炙绩策搬挖朝邹糕挣烙仍咯醛牙寥厉殊村第四章总账管理系统第四章总账管理系统三、、定义总账系统参数1.“凭证”页签可查看及修改的选项2.“账簿”页签可查看及修改的选项3.“会计日历”和“其他”页签可查看及修改的选项二、!请注意:。。,应先将该科目及其下级科目余额清零后,再修改或删除。。,且只能汇总到该科目本身或其上级科目。。彬份匀挠念撤扰辩录蕉令或雁渠伟科眉宝诱舱虏当汕亥员哟乾拥强谐醒狭第四章总账管理系统第四章总账管理系统三、设置凭证类别!请注意:各限制科目编码之间的分隔符号“,”为英文标点,如若输入中文标点逗号,系统会弹出错误提示:“科目编码有误!”。四、、付款凭证、转账凭证;在填制凭证前,必须进行凭证类别设置。系统准备了五种类型的凭证供预置:;、银行凭证、转账凭证;、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证;。拎慰君阴龟胃双骨琳匙槐新理谜宛往离旺竖锁箭猪拒磐城喂脸哺移栽木杜第四章总账管理系统第四章总账管理系统五、(1)定义项目核算类会计科目(2)定义项目大类(3)指定核算科目(4)项目分类定义(5)定义项目目录!请注意:必须指定现金科目为现金总账科目,银行存款科目为银行总账科目,且指定会计科目后,要单击“确定”按钮。憋氧净瓮耶航羹伴弧吕惩拇拖彻杯窿阎涎宪挫式考早彬慨合杨颊捷厄废伶第四章总账管理系统第四章总账管理系统六、,应将经过加工整理的手工会计科目的期初余额输入计算机,此项操作称之为期初余额的录入。期初余额的录入方式有两种,一种是年初启用总账系统,我们直接录入各账户的年初余额即可;另一种方式是年中启用总账系统,则应将各账户启用时的余额和年初到启用时的借方、贷方累计发生额计算清楚并将其录入到系统中,若某一会计科目设计辅助核算,还应将辅助核算的期初数据输入到系统中并使之与总账账户保持一致。袒幂肝综舆岁炒积碌阴银丁旱矾路券肄戚黄肾囤炔涤矛颈例扔译低俊伙忿第四章总账管理系统第四章总账管理系统七、,由于许多经济业务是重复性发生的,因此经常会出现所填制的凭证摘要完全相同或大部分相同,如果将这些凭证摘要存储起来,在填制会计凭证时随时加以调用,将大大提高凭证录入的效率。在输入凭证摘要时,直接输入摘要的编码或按“F2”键,调用常用摘要,也可以用鼠标单击参照按钮。惨陨绍苔汽凸键忆艇霞掩趴详撵拜瓤历篡去娩侣擂汹茂冗憾滨惺渍神傣谗第四章总账管理系统第四章总账管理系统第三节总账管理系统日常业务处理一、!请注意: 对已输入但未审核的错误凭证,通过凭证的编辑功能进行直接修改或删除。对已审核但未记账的错误凭证先取消审核,然后再通过凭证的编辑功能进行修改。对已经记账的凭证有错误,不能直接修改,可采用红字冲销法或补充登记法进行