文档介绍：银行支票管理制度->支票是付款单位签发通知银行从其帐户中支付款项的凭证。分为现金支票和转帐支票两种,支票起点为100元,支票从签发之日起有效期为10天,遇节假日顺延。,要在支票背面加盖印鉴;转帐支票是用于同城各单位之间的商品交易、劳务供应及其他款项往来的结算。空白支票由出纳员保管签发,但印鉴必须另有人保管,实行票章分管。根据票据法规定,现金支票不得做为转帐支票使用。凡是顾客持现金支票购物时,商场一律不予受理。三、支票签发一律记名,签发支票时,必须用碳素墨水填写,填齐所有项目。收款单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得涂改,加盖银行预留印鉴必须清晰,带密码支票要核清密码号,如签发错误不得撕毁,应加盖“作废”戳记,连同存根一起妥善保存,并在支票使用登记簿上注明作废。U!、签发支票必须在银行帐户余额内按规定向收款人签发,不准签发空头、远期支票,不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用,不准将支票交收款单位代签。五、不准携带空白支票外出,如有特殊情况,经主管领导和财务主管批准,并登记清楚用途及限额。支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续,同时向有关领导报告。七、支票领用时手续齐备,“支票领用单”各项要填写清楚。,使用时不能超出限额。支票自领用起五日内报帐,报帐时要发票齐全,支票号填写准确,如领用的支票五日内没支付的,应及时退回财务部。支票管理制度九、收取外单位支票时,出纳员要认真审核有效期,各项内容填写是否符合银行要求。有银行密码的支票不得遗漏密码,及时送存银行。如支票被银行退回,出纳员要尽快通知经办人向出票单位索换。50票据管理制度为了加强有力会计核算工作,完善财务管理制度,确保票据妥善保管,特制定本制度:一、支票由出纳员专人保管。领用支票进领用人需填写领用支票审批单,由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用,领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。二、原则上不准签发空白抬头或金额的支票,如确实需要,应由总经理、财务总监同意,并在支票上填上最高限额,由领用人员负责收回相关的报销凭证,由财务人员核对是否准确。三、建立支票领用备查簿,依序登记领用人,领用支票日期及注销日期等。废”印章后妥善保管。五、发票由主管会计专人保管和负责核对,建立发票领用登记簿,定期对空白发票及领用的发票进行检查。六、仓库验收单、领用单每月必须定期核对后,交会计部门入帐,并装订保管。七、出纳的支出单据,,经会计核对后,交会计入帐。★★集团有限公司财务管理办法(以下简称本办法),是根据《会计法》.《企业财务通则》.《企业会计准则》和行业财会制度,财政部《关于工交企业制定内部财务管理办法的指导意见》,结合集团公司实际情况制定,并报主管财税机关审核备案。(上述单位以下简称企业)的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。,并结合自身的生产经营特点和管理要求,制定具体的适合本企业的财务管理办法和实施细则,报集团公司批准后执行。、分级管理的内部财会管理体制。集团公司及其全资子公司是独立的企业法人,自主经营、事权力,承担民事责任。其投资形成的子公司实行独立核算,但经营、财务上实行统一管理。独立核算的企业设置独立的财务机构。,不具有企业法人资格,其民事责任由上级企业承担。这类单位应配备专职的财务人员。Z3企业法人代表在财务会计管理上的主要责任:;2、具体确定企业内部财会机构的设置,建立健全内部控制制度;组织拟定企业内部财务管理办法,按规定程序报批后执行;4、根据企业预算方案组织企业生产经营;、审计机关的监督。:1>主持本级财务部的工作,领导财会人员完成各项会计业务工作,提请聘任或解聘财会人员;2、对公司和各经营单位财务部门下达并落实财务、费用、利润等考核指标;参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究,提供财务意见;4、负责编制会计报表,组织清产核资;贯彻国家有关财经政策和规定,坚持原则,增收节支,提高经济效益;6、、费用开支及财产管理,严格审核原始凭证及帐表、单证,杜绝***、浪费及不合理开支;。、企业财会机构的主要职责:具体负责企业的财务管理和经济核算,包括生产经营过程中的一切财务核算、会计核算;如实反映本单位的财务状况和经营成果;监督财务收支,依法计缴国家税收