文档介绍：1 浙江捷尚视觉科技股份有限公司 Zhejiang iCare Vision Technology CO.,LTD. 公开转让说明书(申报稿) 主办券商二〇一五年三月浙江捷尚视觉科技股份有限公司公开转让说明书 2 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。浙江捷尚视觉科技股份有限公司公开转让说明书 3 重大事项提示公司特别提醒需要投资者注意的重大事项: 一、公司存在资金短缺的风险报告期内,公司处于快速发展阶段,在研发方面较大的投入使公司对营运资金的需求较大,公司所需资金主要通过向银行借款及引入投资者获取。同时,公司给予客户一定的信用期,致使销售回款存在一定的滞后性,进而导致报告期内经营活动产生的现金流量持续为净流出状态,这符合该行业企业现阶段现金流的特征。但公司最近一期末的短期借款余额仍然较大,技术研发仍保持较大的投入, 公司短期内面临较大的偿债压力,如果公司不能合理安排资金使用或者无法从外部持续获取经营资金,公司研发投入及偿还到期借款等经营发展将面临较大的资金短缺风险。二、应收账款期末余额较大的风险截至 2012 年、 2013 年和 2014 年 9月末,公司应收账款账面净值期末余额分别为万元、 2, 万元和 2, 万元,占流动资产的比例分别为 % 、 % 和 % 。应收账款账面净值期末余额较大,存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。三、研发支出资本化对未来可能产生的财务风险公司依托自主研发的底层核心算法,向公安刑侦、安防监控等领域的客户提供视频大数据处理与视频监控智能化的软件产品及服务。本公司已推出的产品在市场上获得了良好的口碑。自执行新企业会计准则以来,内部研究开发项目满足一定条件的情况下予以资本化,确认为无形资产。因技术不断快速更新或替换, 导致将来该开发支出资本化产生的无形资产预期不再能为企业带来经济利益,该无形资产将予以转销,其帐面价值转作账面损益,届时将会相应减少公司未来的净利润。因此,本公司存在由于开发支出资本化而导致的财务风险。四、非经常性损益对公司经营业绩影响较大 2012 年、 2013 年、 2014 年1-9 月,公司实现归属于母公司股东的净利润分别浙江捷尚视觉科技股份有限公司公开转让说明书 4 为-1, 万元、万元、万元, 2012 年、 2013 年、 2014 年1-9 月扣除所得税影响后非经常性损益,公司实现归属于母公司的净利润分别为: - 万元、万元、- 万元,非经常性损益对公司报告期净利润的影响较大。如果未来公司的盈利能力不能大幅提高或不能持续获得政府补助等非经常性损益,则公司的经营业绩将受到较大的不利影响。五、专业技术人员流失的风险公司所处的行业属于人力资本和知识密集型行业。公司拥有 104 名员工组成的技术研发队伍,核心人员具有丰富的项目管理经验以及智能视频分析专业知识,也是公司的核心竞争力。随着行业内竞争的加剧,各公司均在吸收高素质人才,这为公司吸引、保留核心技术人员带来一定压力,如果公司不能吸引或保留核心技术人才,公司的业务发展将受到一定的不利影响。六、对外担保风险报告期内,公司为非关联方杭州三江航运有限公司向银行 450 万元的借款提供连带责任保证担保,担保期限为 2013 年 3 月 4 日至 2015 年 3 月 3日。虽然被担保方杭州三江航运有限公财务状况良好,具有较好的履约能力,且该笔非关联方担保的金额占公司净资产比例为 % ,占比不高,但仍需提醒投资者注意, 如果被担保方发生到期违约,将给公司经营带来一定的不利影响。浙江捷尚视觉科技股份有限公司公开转让说明书 5 目录释义............................................................................................................................ 7 第一节基本情况 .................