文档介绍：分公司管理制度
目录
2第一章营销支持科岗位设置及各岗位职责
2第一节 营销支持科组成及职能
4第二节 营销支持科的考核
6第二章财务资讯管理制度
6第一节 关于规范分公司文件管理的规定
8第二节 K3系统数据安全管理制度
10第三节 K3系统基础资料设置及操作规范
17第三章资产管理制度
30第四章合同管理制度
30第一节基本制度
35第二节《营销系统合同管理制度》补充规定
38第五章 分公司经理离职审计制度
39第六章 信用管理制度
43第七章 买方信贷操作流程
48第八章 印章管理办法
50第九章资金管理制度
50第一节 分公司账户管理规定
54第二节 票据有关事项的规定
55第三节 付款程序的规定
55第四节备用金借款及返还事宜
60第十章有关分公司会计业务处理的制度
60第一节 具体会计业务处理的规定
66第二节 规范往来对帐
68第三节 代收格林柯尔授权工程单位款的规定
69第四节 折让入账的管理规定
75第五节 待处理品定级的帐务处理
77第十一章直效营销财务工作制度(目前暂不执行)
81第十二章财务管理制度
81第一节商业单位代垫广告款业务的发票返纳和款项结算办法
82第二节 资源报表
82第三节 日销售报表编制
86第四节 资金计划报表和月资金计划表格式
88第五节 会计报表体系及审核要点
100第六节 费用控制制度
104第七节 科龙集团财务开支审批管理制度
115第十三章账款管理制度
115第四节 用押票等形式发货及计算回笼
115第二节 应收账款的管理
124第三节 商业单位之间转款的管理规定
128第四节 转款报告
第一章营销支持科岗位设置及各岗位职责
营销支持科组成及职能
一、营销支持科的组成及积能定位:
分公司营销支持科由支持科长、会计(冰箱与空调)、出纳、物流管理专员、客户服务专员、行政专员组成;
分公司营销支持科的职能定位:为分公司提供优质、高效的财务支持与服务,监督和规范分公司运作;
集团财务部营销财务处是分公司营销支持科归口领导科室。
营销支持科各岗位职责和职权
⑴营销支持科科长
岗位职责:
领导分公司营销支持科人员为分公司提供优质、高效的服务与支持,监督和规范分公司运作。
确保分公司资金、财产、货物安全;确保分公司资金按规定使用;确保内部和外部往来清晰。
领导和协同科室其他人员按时按质完成日常工作,定期报送报表、定期申报纳税。
协调与当地税局、工商局、银行等外部关系,确保分公司业务正常开展。
接受、配合总部对分公司的日常监督和财务审计。
培养下属(2002年223号关于上报优秀会计人员名单的通知)
分公司领导和总部安排的其他工作。
岗位职权:
有权监督和规范和分公司运作,对于违规操作有权要求纠正或予以拒绝。
对违反财务制度的人员,有权进行200元人民币以下的扣罚,但需就处罚情况报营销财务处备案即可。
领导和协调分公司其他人员开展工作。
⑵会计
岗位职责:
协助和配合营销支持科科长做好分公司财务核算及财务管理工作,及时、准确的进行会计核算,按时按质报送会计报表、管理报表和税务报表。
确保账目清楚、往来清晰;
对于在工作中发现的违规情况,需及时向营销支持科科长反映。
严格控制应收帐款情况与费用发生情况,严禁新产生无审批的应收帐款与费用超额现象发生。
应对客户服务专员的返利结算的计提与使用进行审核。
应对客户之间的转款、客户与广告商之间的转款等进行审核,审核审批表、合同等手续是否完全,并应及时与业务部门进行沟通,并作出合理解释。
进行价格体系的维护。
分公司领导和总部安排的其他工作。
岗位职权:
有权规范和监督分公司财务运作,对于违规操作有权要求纠正或予以拒绝。
⑶出纳
岗位职责:
为分公司提供高效、便利、优质的资金收付服务,确保资金安全;及时准确开具增值税发票。
认真审核所有报销单据和付款单据,确保收付款准确无误;同时认真做好现金和银行日记账,确保资金收付账目清晰。
每月要编制在途资金明细表、每月凭有效银行票据复印件开单情况统计跟踪表,并及时与客户服务专员、应收帐款会计进行核对,并要及时向业务经理、支持科科长反映到帐情况;
分公司有关业务人员在进行各项费用报销时,出纳应进行额度控制,并对有关票据的有效性进行审核,严格禁止超额费用、无效票据发生的情况;
分公司领导和总部安排的其他工作。
岗位职权:
对不符合要求的报销单据和付款单据不予以报销或付款,但应做好解释工作并告诉其具体要求。
⑷客户服务专员岗位职责:
确保在有款或有赊销额度的情况下开单、发货与申请要货、开具销售出库单,并确保开单价格正确。
负责组织运货、送货