文档介绍：民非企业会计制度_企业会计制度(3篇)下面是小编整理的企业会计制度(3篇),供大家参考!企业会计制度1一、,经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。,以便提前准备。。各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走,超过三个月不取者视为自动放弃,数额归公司所有。,于当天下班之前交财务出纳统一管理,不准挪用。二、①不能撕毁,破损或涂改。②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写;签发单位印签完整清楚;支票右上部应有交换行号;加密的支票应提供密码。③支票有效期为十天,对于已填好的支票,必须检查大小写金额是否相符,收款单位、日期、用途填写是否正确。,经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销,如不及时报销,出纳有权拒发新的支票。,原则上以支票结算为主,领用支票后应妥善保管,不得丢失,如由于责任心不强丢失支票,损失由个人负责。三、项目费用(带项目号的)、部门经理、总经理审批的立项通知书项目预算表送达财务后方可申请项目费用。、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划,填好现金或支票借款单,经项目经理、部门经理签字,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。:必须在原始发票背面注明项目号、由经手人、项目经理、部门经理签字,经手人要填写支出凭单将单据粘贴在支出凭单后,根据所支出款项的用途分类填写,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。、汇票等汇款的,应先取得协作单位开据的正式发票,然后填写汇款通知并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理、部门经理、在发票背后及汇款通知上签字,报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。,由相关督导填写劳务费发放表经项目经理、部门经理签字,需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务负责报总经理审批后统一办理、需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1:00-5:00发放。,经出纳审核后报项目经理、部门经理签字,由财务负责报总经理审批后予以报销。未能在规定时间内报销的,不预支付下一次差旅借款;如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的,需写明原因,由部门经理、总经理审批后予以报销。附件:,如遇特殊情况,需填写购买机票申请单,经部门负责人,总经理批准后,方可乘坐飞机。,应在立项通知书送达财务后方可支取,出差回来后五日内报销。:单位:元人员住宿标准食杂补助正式员工20080企业会计制度临时人员20060出差当日12:00前离京,补助按一天计算;12:00后离京,补助按半天计算。出差返京之日8:00前到京,无差旅补助;8:00----12:00到京,补助按半天计算;12:00后到京,补助按一天计算。。如果班机过早(过晚)或携带物品较多可申请公司派车接送。(包括早餐)。:00之前的,应在12:00之前退房。返程车票或机票在22:00之后的应在18:00前退房。,交通费、电话费实报实销,差旅补助按实际出差天数计算。(同性)同时在同一地点出差,住宿费标准按一人报销。(短途除外),按每小时8元计算。(乘车时间以铁路列车时刻表为准。四、加班交通费及误餐费如员工加班,员工乘由公交公司开出的空调大巴士、小公共、专线车、地铁、公共汽车回家,公司可根据有效报销凭证报销交通费,加班至晚上9:00以后或因特殊原因由主管经理批准后,可以乘出租车回家,公司可根据有效报销凭证报销交通费;加班至晚上7:30以后的可由前台预定10元/人标准以下盒饭,并登记项目号。五、、支持部门所需发生的费用(除与项目有关的费用),根据部门预算计划由经手人填好现金或支票借款单,经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。,必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字。经手人要填写支出凭单将单据粘贴在支出凭单后,根据所支出款项的用途分类填写,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。六、管理费用