文档介绍：深圳市 XX 集团股份有限公司资金支付审批规定为加强集团及各下属公司资金管理,明晰资金支付审批流程,规范相关责任人员的操作方法,特制定本规定。一、适用范围: 集团公司和各下属公司的现金和银行存款的支付事项:包括借款、集团内部调拨、费用报销、工程付款、供应商货款等。二、审批方式分级会审,适当授权,人员明确,各司其职。三、财务付款基本方法出纳人员是付款的唯一执行者, 只有相应会计、财务副经理、财务经理都签完名后,才能进行付款。四、具体审批流程①借款: ?五万元及以下:借款人填写借款单→借款人所在部门经理级以上领导签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→出纳付款?五万元以上:借款人填写借款单→借款人所在部门经理级以上领导签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→集团公司董事长签名(如果董事长不在,出纳须电话取得他的同意,事后补签) →出纳付款?个人原因借款:借款人填写借款单→借款人所在部门经理级以上领导签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→集团公司董事长签名(如果董事长不在,出纳须电话取得他的同意,事后补签) →出纳付款②集团内部调拨?集团公司与下属公司之间调拨: 付款单位出纳填写付款申请单→财务副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→集团公司财务总监签名( 如财务总监不在, 须用传真件签名回传确认) →出纳付款?下属公司与下属公司之间调拨: 付款单位出纳填写付款申请单→财务副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→集团公司财务总监签名( 如财务总监不在, 须用传真件签名回传确认) →出纳付款?集团领导电话交待拨款: 付款单位出纳填写付款申请单→财务副经理签名→财务经理签名( 注明“集团××× 领导电话交待”字样) →出纳付款→出纳找领导补签③费用报销: ?采购费用两万元及以下:报帐人填写费用报销单→报帐人所在部门领导(采购部经理、副总监、总监)签名→费用会计审核签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→出纳付款?采购费用两万元以上:报帐人填写费用报销单→报帐人所在部门领导(采购部经理、副总监、总监)签名→费用会计审核签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→集团公司董事长签名(如果董事长不在,出纳须电话取得他的同意,事后补签) →出纳付款?交通及差旅费等一万元及以下,报帐人填写费用报销单→报帐人所在部门领导签名→费用会计审核签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→出纳付款?交通及差旅费等一万元以上,报帐人填写费用报销单→报帐人所在部门领导签名→费用会计审核签名→财务部副经理签名→财务经理签名→集团公司董事长签名(如果董事长不在,出纳须电话取得他的同意,事后补签) →出纳付款④工程付款: ?两万元及以下:工程部报帐人填写付款申请单→董事长授权领导(东门应普生、宝安××× 、龙华××× )签名→往来帐会计审核签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→出纳付款?两万元以上:工程部报帐人填写付款申请单→董事长授权领导(东门应普生、宝安××× 、龙华××× )签名→往来帐会计审核签名→财务部副经理签名→财务经理签名→分公司董事长签名→集团公司董事长签名(如果董事长不在,出纳须电话取得他的同意,事后补签) →出纳付款?以借款形式支