文档介绍：外汇与汇率
教学目标
通过本章的学习,了解外汇的含义、种类、特征;认识汇率的定义,不同的标价方法,汇率的种类划分;认识金本位制度和纸币制度下汇率决定的不同依据,影响汇率变动的主要因素以及汇率变动对经济的主要影响,了解汇率制度的主要类型及优缺点。
案例导入 1
我国美华机械进出口公司从英国某出口商处购买一套机器设备,双号约定用美元支付,这样我国美华机械进出口公司就需要用人民币向中国的外汇指定银行购买美元汇票,然后汇往英国清偿货款。
案例导入 2
2006年3月2日,一家美国公司要在英国投资,需要购入500万英镑,当日市场报价即期英镑对美元为:,,
外汇的概念
动态的外汇含义
动态的外汇是指外汇兑换的过程。也就是通过银行体系,把一种货币兑换成另一种货币,并借助于各种信用工具,把货币资金转移到另一个国家,以清偿国际间由于贸易、非贸易往来产生债权债务的过程,这是一种非现金结算的专门性经营活动。
静态的外汇含义
1) 广义的外汇
广义的外汇泛指一切以外币表示的债权或金融资产。
2) 狭义的外汇
一般是指以外国货币表示的,在国际支付中使用的用于国际结算的支付手段,具体包括以外币表示的汇票、支票、本票和以银行存款形式存在的外汇,其中以银行存款形式存在的外汇是狭义外汇的主体。
外汇的种类
按照能否自由兑换,可分为自由外汇和记账外汇
按照外汇交易中资金实际收付的时间,可以分即即期外汇和远期外汇
按外币的形态可以分为外汇现钞和外币现汇
根据外汇来源和用途分为贸易外汇和非贸易外汇
外汇的功能
外汇转移了国际间的购买力,使国与国之间的货币流通成为可能
外汇促进了国际贸易的发展
外汇调节了资金在国际间流动,加速了世界经济一体化的进程
汇率的概念
汇率(Foreign Exchange Rate)又称汇价、外汇牌价或外汇行市,是不同的货币之间兑换的比率或比价,也可以说是以一种货币表示的另一种货币的价格。
汇率标价方法
直接标价法(Direct Quotation)。这种标价法又称应付标价法,是用一定单位的外国货币作为标准(如1、100、10000等)来计算可折合成多少单位的本国货币。