文档介绍：银行承兑汇票知识银行承兑汇票知识朱家祥朱家祥 20 20 11 11 年年汇票业务银行办理流程汇票业务银行办理流程以差额承兑为例: 以差额承兑为例: 1 1、提出申请,提交相关资料(明细:企业法人类、法、提出申请,提交相关资料(明细:企业法人类、法定代表人类、业务报表类、抵押物法律手续类等) 定代表人类、业务报表类、抵押物法律手续类等) 2 2、上会审批、上会审批 3 3、填写申请单,出票、填写申请单,出票↓↓银行承兑汇票办理流程办理银行汇票结算使用两套凭证:一套是委托银行签发汇票时填写的汇票申请书;另一套为银行受理后为客户签发的银行汇票千千分分角角十十千千十十元元万万百百百百汇票金额汇票金额代理付款行代理付款行用途用途账号或住址账号或住址账号或住址账号或住址收款人收款人申请人申请人×× 银行汇票申请书(借方凭证) 2 第号申请日期年月日银行承兑汇票形式银行汇票结算程序付款单位收款单位付款单位开户银行收款单位开户银行③持汇票付款①填写银行汇票申请书办理汇票②取得银行汇票⑧交易结束划回余额⑥传递汇票⑦划转款项④填写进账单,送存银行汇票⑤退回进账单回单思考: 思考: 1 1、通过银行承兑汇票的结算流程,为什么不收一般商、通过银行承兑汇票的结算流程,为什么不收一般商业银行的承兑汇票? 业银行的承兑汇票? 2 2、、7 7月月14 14日报道,酝酿中的日报道,酝酿中的《《银行破产法银行破产法》》为什么企业愿使用银行承兑结算? 为什么企业愿使用银行承兑结算? ↓↓银行承兑汇票的资金放大效应银行承兑汇票的资金放大效应 1 1、差额抵押;? 、差额抵押;? 2 2、差额担保承兑;? 、差额担保承兑;? 3 3、厂商银;? 、厂商银;? 4 4、货物第三方监管;? 、货物第三方监管;? 思考:为什么办理全额保证金的银行承兑业务? 思考:为什么办理全额保证金的银行承兑业务? 思考: 思考: 除了放大资金规模的作用,还有一点重要的作除了放大资金规模的作用,还有一点重要的作用? 用? 公司急需用现金,银行承兑如何变成现金? 公司急需用现金,银行承兑如何变成现金? ↓↓银行承兑汇票的贴现要求银行承兑汇票的贴现要求一、证明真实交易背景的材料: 一、证明真实交易背景的材料: 1 1、合同、合同 2 2、发票,要求票面金额、发票,要求票面金额≥≥承兑票面额承兑票面额二、承兑利息二、承兑利息 1 1、银行随市场变化而随时调整、银行随市场变化而随时调整 2 2、由于国家提高银行存款准备金率,银行贷款指标不、由于国家提高银行存款准备金率,银行贷款指标不足,推出大量银行承兑业务,解决存款不足问题,导致足,推出大量银行承兑业务,解决存款不足问题,导致银行承兑量大,占用贴现银行贷款指标,导致贴现利率银行承兑量大,占用贴现银行贷款指标,导致贴现利率远远大于银行贷款利率( 远远大于银行贷款利率( 7 7月月26 26日, 日, 12/ 12/ ‰‰/ /月,年息达月,年息达到到15% 15% ,而贷款基准利率仅,而贷款基准利率仅 % % )。贴现利息与贷款总)。贴现利息与贷款总指标跷跷板效应指标跷跷板效应思考: 思考: 1 1、将未到期的银行承兑汇票,贴现利息如何计算?例: 、将未到期的银行承兑汇票,贴现利息如何计算?例: 8 8月月1 1日出票,今天日出票,今天 11 11日去银行贴现,利息如何计算? 日去银行贴现,利息如何计算? 2 2、为什么银行一般会多计算、为什么银行一般会多计算 5-7 5-7 天利息? 天利息? 企业如何利用银行承兑理财? 企业如何利用银行承兑理财? ↓↓