文档介绍：谈贷款“三查”===从授信风险管理看贷款的“三查”工作为了进一步规贷款“三查”工作,提高贷款“三查”质量,为授信业务行为奠定良好的参考和决策基础,推动风险关口前移,从源头上防和控制授信风险。贷前调查是指贷款报批前授信业务部门部的贷款调查和初审工作。贷时审查的主要容包括:批贷条件落实情况;借款人(项目)还贷来源的真实可靠性;担保措施;贷款用途和发放进度、贷款资金流向等。贷后管理是指借款合同签订生效至贷款本息全部收回之前的全过程管理,包括对借款人的管理、对贷款资金使用的管理、对贷款质量的管理、对不良贷款清收和处置的管理等。一、贷前调查(一)、贷前调查容1、借款人基本情况综合调查:借款人及其法人代表资信、借款人借款资格、注册资本、营业场所、股本结构和股东实力、组织结构、信用评级评估、高层管理人员经验和能力等;2、市场调查:借款人从事行业和经营历史、行业状况和发展趋势;借款人的行业竞争地位,市场份额等;3、借款人经营情况调查:借款人近年来的成本和利润水平、管理水平,借款人的成长性、盈利水平和变动趋势;4、借款人财务状况:借款人资产真实性调查,如存货、无形资产、应收帐款等,借款人偿债能力、获利能力、履约能力等;5、借款人债务情况及与我行关系:借款人在我行开立账户情况、借款情况、结算业务量、综合效益等,借款人与其他银行的关系与结算、借款等情况,借款人的其他债务及或有负债情况等;6、借款用途、性质和还款来源:用途是否合法合规,借款是否可行,借款种类、利率、期限等是否合理,还贷来源是否真实、可靠、充足,现金流量能否保障还款计划的实施等;7、担保措施:保证人的资信、保证资格、担保能力等;抵(质)押的合法性、手续的有效性、权属、价值,抵(质)押率及处置变现能力,是否办理保险手续,保险权益是否转让我行等;8、贷款综合收益分析。(二)、贷前调查方式1、客户经理应坚持现场调查方式对借款人进行综合性调查,获取真实信息。2、现场调查之外,客户经理还应积极通过对借款人的主管部门(或控股集团),审计、税务、工商等部门,债权银行,中介机构,长期的商务往来单位等各种渠道进行了解咨询,获取贷前调查的广泛信息。异地信息应获取当地中行的查询函。3、客户经理严禁单纯以借款人单方面提供的资料作为贷前调查的结论依据。(三)、贷前调查流程1、客户经理在受理借款人申请后,应按照要求开展贷前调查工作,出具书面报告,得出综合性结论后送部门另一会审人员审核。贷款调查报告应客观准确,客户经理须对贷前调查报告的真实性和准确性签字负责,会审人员签名认可并负审核责任。2、授信业务部门应根据贷前调查情况,对贷款的可行性、必要性、合理性和风险度等初步审议,得出明确结论。授信业务部门的第一负责人承担直接主管责任。3、授信业务部门应对初审通过的贷款,按照有关要求备齐各项材料,连同填制的贷前调查表、贷款初审表、管理责任书,一并报授信审批部门审批。超权限授信业务,在上报的审批表上申报行(处)第一责任人及另一经认定的问责审批人,应签署明确意见,并对其行为负责。授信业务部门应对报审材料的真实准确和完整性、测算分析的科学性和准确性、授信评估的全面性负责,授信业务部门第一负责人负主管责任,主管该部门的行(处)领导承担主管责任。(四)、责任追究发生以下情况,应追究有关当事人的责任,并视情节给予通报批评、扣发绩效工资、调离原工作岗位、行政处分等,情节严重的将依法追究法律责任:1、贷前调查报告中对借款人的调查的主要容欠缺、失真,甚至弄虚作假的,客户经理负第一责任,授信业务部门主管领导和主要负责人负直接主管和主管责任。在存在上述问题时,授信业务发起部门仍继续上报审批的,授信业务部门主要负责人负第一责任,主管授信业务行(处)领导负主管责任;2、贷前调查情况仅依赖于借款人单方面提供的资料,不到现场调查,不通过其它渠道了解信息,出现借款主体不合法、借款人不具备借款条件的情况,客户经理负第一责任,授信业务部门主要负责人负直接主管责任;在存在上述问题时,授信业务发起部门仍继续上报审批的,授信业务部门负责人负第一责任,主管授信业务的行(处)领导负主管责任;3、贷前调查中对保证人或抵(质)押物的调查不到位,造成担保人在担保能力、抵(质)押物权属不清、价值不真实的,客户经理负第一责任,授信业务部门主要责任人负直接主管责任;在存在上述问题时,授信业务发起部门仍继续上报审批的,授信业务部门主要负责人负第一责任,主管授信业务行(处)领导负主管责任;4、授信业务发起部门根据贷前调查报告,对贷款的初审结论严重背离我行授信政策和规定的,授信业务部门主要负责人负直接主管责任,主管授信业务行(处)领导负主管责任。对贷款企业分析时应注意的问题:在对贷款企业进行分析过程中,应注意下列问题,以便通过分析,做出正确的评价。注意报表数据无法反映的因素。会计报表以