文档介绍：山西财经大学
硕士学位论文
山西省太原市以房养老模式研究
姓名:张玥
申请学位级别:硕士
专业:社会保障
指导教师:白凤峥
2010-06-10
山西财经大学
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日期: 2010 年 6 月 10 日日期: 2010 年 6 月 10 日
摘要
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以房养老模式是一种新型养老模式,是社会保障的有利补充,适用于拥有
完全产权的,需要提高养老收入以平衡开支的老年人。是解决当前我国养老保
障问题的有效手段,是社会养老保障体系的有益补充。
人口老龄化现象于 19 世纪后期在发达国家出现并引起了各国的关注。我国
实行的计划生育政策使生育率下降、青年人口比重下降、老年人口比重上升。
经济发展和医疗条件的改善使人口平均寿命延长,从而使我国的人口老龄化进
入了一个不可避免的历史进程。据调查显示,我国的老年人是贫困率较高的群
体,“未富先老”成为了亟待解决的社会问题。而我国的社会养老存在着覆盖率
低、参加商业保险者少等问题,需要新的养老模式对社会基本养老保障进行补
充。太原市是一个传统重工业城市,国有企业退休职工收入的主要来源是退休
金,且大部分拥有完全产权的住房,上述特点决定了以太原市老年人口为以房
养老模式的研究对象具有一定的可行性和实际意义。
本文从以房养老模式的理论依据、可行性、需求分析和基本设计四个方面
展开论述。以房养老模式的提出主要依赖于生命周期理论、永久收入理论和两
权分离、期权理论。从物质条件和运行基础来看,我国推行以房养老模式时机
较为成熟,如果能够结合老年人口的实际情况,制定出一套行之有效的运行和
监督机制,以房养老模式将成为我国社会养老保障的有益补充。
通过对房地产的特点、住房制度商品化改革成果和太原市个人拥有住房情
况的调查分析,揭示了以房养老模式的可行性。本文以太原市 60 岁以上的老年
人为研究对象, 对太原市老年人口以房养老模式的需求状况进行了问卷调查。
调查问卷涉及受访者的基本情况、受访者收入情况、受访者需求意愿、征收遗
产税对受访者需求意愿的影响几个方面。问卷发放 300 份,回收有效问卷 257
-5-
分,其中 197 位受访者拥有完全产权的住房,符合以房养老模式的基本条件,
作为统计分析的对象。通过对问卷信息的统计并对解释变量一一赋值,采用 SPSS
统计分析软件,运用因子分析法找到了该模式的影响因素,并对该模式的制度
安排和运行机制作为研究和论述的重点。
本文明确了以房养老模式运行的总体思路是:老人向特定保险机构提出申
请,保险公司聘请第三方房屋评估机构对老人房屋价值进行评估,双方协定后
签订以房养老合同,约定合同期内房屋所有权归保险公司而使用权归老人,保
险公司按月支付一定数额的养老金直至老人身故。此后房屋使用权也移交保险
公司,由其对房屋进行处置,从而获得投资收益。
对实际操作中的难点问题——每期支付额度问题本文进行了详细分析和计
算,其中预期存活寿命的计算和给付系数的计算是文章的创新之处。同时,本
文还对预期存活寿命和实际存活寿命的差异处理方式进行了比较探讨。在文章
结论部分主要就以房养老模式的积极效应进行了深入的探讨和评析。
【关键词】以房养老养老保障模式设计
Abstract
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分,其中 197 位受访者拥有完全产权的住房,符合以房养老模式的基本条件,
作为统计分析的对象。通过对问卷信息的统计并对解释变量一一赋值,采用 SPSS
统计分析软件,运用因子分析法找到了该模式的影响因素,并对该模式的制度
安排和运行机制作为研究和论述的重点。
本文明确了以房养老模式运行的总体思路是:老人向特定保险机构提出申
请,保险公司聘请第三方房屋评估机构对老人房屋价值进行评估,双方协定后
签订以房养老合同,约定合同期内房屋所有权归保险公司而使用权归老人,保
险公司按月支付一定数额的养老金直至老人身故。此后房屋使用权也移交保险
公司,由其对房屋进行处置,从而获得投资