文档介绍：1 财务报销制度为了健全和加强公司财务管理,节约费用开支,根据国家有关规定,结合本公司实际情况,特制定本制度。第一章差旅费报销第一条借款规定公司人员出差借款, 都要填写《借据》, 详细写明出差事由、人数、预计起止时间、目的地及借款金额, 并按公司有关规定办理借款手续。借款金额在 2000 元以上的需提前一天将借款金额通知财务部( 详见附表一)。第二条乘坐交通工具的规定(一)公司董事长、党委书记、总经理出差可以乘飞机或火车软卧;公司副职领导出差可以乘坐火车软卧,但乘飞机必须经公司董事长批准。(二)公司其他人员出差一般乘坐火车硬卧,特殊情况需乘坐飞机或火车软卧时,必须经公司领导批准,否则超标准的费用自理。第三条费用标准(一)住宿费标准 1 、公司出差人员每人每天的住宿费限额标准见附表二。 2、公司人员出差, 住宿费在上述限额以内的实报实销, 超支部分自理,特殊情况须经公司领导批准后方可报销。 3、公司人员到北京出差, 公司级领导可住酒店, 其他人员一般情 2 况下应在北京办事处住宿( 住宿费标准见附表二)。如北办安排有困难时,应凭北办的证明(注明已安排人员的名单)可在外住宿,住宿费按上述标准执行。 4 、公司人员报销差旅费必须持正规住宿发票(需注明起止时间, 天数) 。如无住宿发票,需写出住宿说明,按本人可享受住宿标准的 50% 发给本人。北办收取住宿费, 必须使用公司正式收据, 且每季度报账一次,将所收住宿费上缴公司财务部。(二) 伙食费补助标准: 公司人员出差期间的伙食费, 不分职务, 不分途中或住宿,按实际出差天数实行伙食补助包干(补助标准见附表二)。(三)市内交通费标准:公司人员出差期间,一般情况下要乘坐公交车辆;如因特殊情况需乘坐出租车的,报销时要写出情况说明, 经有关领导批准后方可报销。(四)计算出差伙食费补助的起止时间:采用“算头不算尾”的办法,计算伙食补助天数。第四条其他规定(一)公司人员出差参加会议,借款时必须附上领导批准参加会议的通知, 并事先了解清楚会议住宿标准, 由会务组统一安排食宿的, 本人报销时,不再享受公司伙食补助,住宿费按规定报销。(二)公司人员出差,需事先说明出差路线及起止时间,不得趁出差之便进行游览。(三)公司人员出差,必须在规定期限内报销差旅费(详见第三 3 十三条), 确有特殊原因不能按期报账的, 经领导同意, 并有书面意见后,可延长十五天。未经领导同意,逾期不报者,本人报账时,按超一天罚 50 元,由财务部和人事部从本人下月工资中直接扣除。(四)公司人员出差报销,以离郑和返郑为一个事项报销周期, 一事一报,不得将其他事项的费用放在一起报销。(五)财务部每季度公布一次个人备用金余额,严格坚持“前帐不清,后帐不借”的原则,特殊情况需经领导审批后方可借款。(六)本市出租车费报销办法 1、二七路、文化路以东, 丰产路以南, 陇海路以北, 107 国道以西范围以内办事, 一般情况下, 不得乘出租车, 也不得要求公司派车。 2、在上述范围以外的, 各二级公司一般自行安排车辆; 集团总部各部室应事先和物业公司联系,由物业公司安排车辆;如物业公司无车可派,确需乘出租车,应填写因公乘坐出租车申请表。第二章交际费报销规定第五条交际费用要根据公司各部室、二级公司的工作性质在公司核定的预算范围内严格控制。(一)公司接待内外宾的住宿标准,