文档介绍：中小企业融资陷阱案例分析案例一某打扮公司向银行申请65万元的小我私家投资谋划贷款,用于购置原质料。配景资料:该公司是打扮加工出口型企业,范围属小型(其品牌开辟和竞争本领相对有限),主导产物为混纺针织打扮,外销市场重要为欧洲地域。不停以来,纺织业是我国在国际市场竞争力强的产业之一,但也是与泰西国度产生商业摩擦最大的行业。 1、乞贷人有精良的从业履历,有肯定的小我私家欠债。乞贷人从事商贸业务18年,开展打扮生产谋划多年,与外洋客户创建较为精良稳固的互助干系,购销渠道流通。乞贷人于2005年6月24日在我行得到小我私家投资谋划贷款300万元(以现有产业厂房及宿舍楼作抵押包管),限期至2008年6月24日,现余额约为220万元。另于2001年7月在他行有一笔住房按揭贷款95万元,限期至2011年7月,现余额约为58万元。信贷的办理体系表现乞贷人的还款记载精良。乞贷人家庭拥有3处房产(此中一处为现有我行贷款抵押物,一处为办公场合用于本笔贷款抵押)和一块地块。公司产物100%外销,2003年出口额约200万美元,2004年出口额250万美元,2005年出口额450万美元。2006年1季度出口额已到达150多万美元。大部门出口结汇在我行。 2、企业的谋划范围小和自有积聚少财政状态(单元:万元) 2004年2005年2006年3月资产总额849793809 活动资产800738701 应收帐款385499416 存货233117128 活动欠债450174199 其他应付帐款420153121 欠债总额450428430 恒久乞贷0254231 全部者权柄399365379 未分派利润177143157 主业务务收入20693734903 净利润1179614 资产欠债率(%)535453 活动比率(%)178424352 存货周转率(%)********** 应收帐款周转率(%)505845197 贩卖净利率(%) 该公司的应收账款占活动资产比例较高、凌驾60%。凭据报告支行所提供的资料盘算,该司出口结汇中名誉证收款比例也高达60%以上,可见其资金回笼较有包管。乞贷人以自有资金投入企业,全部反应在其他应付款,非对外欠债。因此该司2005年和当前的现实资产欠债率现实为35%和38%。别的,详细卖力该司的客户司理表现,乞贷人为避税等缘故原由,小我私家企业一样通常不完全反应真实的红利状态。 3、企业和乞贷人外貌的还款本领不敷。,根据乞贷人占股比例盘算,。现在乞贷人企业在我行小我私家投资谋划贷款的月供款为92511元,。按其公司财会报表的数据表现净利程度较低,未能完全笼罩供款。但现实上,企业将个投贷款计入了恒久乞贷,一样寻常还款在企业本钱用度中列支,因此可定期归还我行贷款本息。乞贷人如今我行个投贷款从客岁至今不停还款正常,无逾期征象,乞贷人现实还款本领较有保障。 4、对企业谋划的危害阐发一是国际商业危害。该司产物全部出口贩卖,且重要市场在泰西地域,比年我国不停受到国际纺织品、打扮置额的外来限定,且与泰西国度商业摩擦仍会产生,因此国际商业危害对该司生产谋划影响最直接和最大。二是谋划危害。多年来,我国纺织品和打扮出口产物均存在产物附加值低,红利率不高等题目。该司必要