文档介绍：财务工作风险财务工作风险财务工作风险:财务工作风险 1 利用财务预警分析指标和现金预算制度建立短期财务预警系统产生财务危机的根源是对财务风险的不当处理, 财务风险是企业面对市场竞争的必然产物, 尤其是在我国市场经济发育不健全的情况下更是不可避免, 因此, 加强企业财务风险管理,建立和完善财务预警系统尤其必要,财务工作风险。编制现金流量预算就短期而言, 企业理财的对象是现金及其流动性, 企业能否维持下去, 并不完全取决于是否盈利, 而取决于是否有足够现金用于各种支出。企业有利润是预警的前提, 对于经营稳定的企业, 由于其应收, 应付账款及存货等一般保持稳定, 因此经营活动产生的现金流量净额一般应大于净利润。准确的现金流量预算, 可以为企业提供预警信号, 使经营者能够尽早采取措施。结合实际采取适当的风险策略建立了风险预警系统后, 企业对风险信号监测, 如出现产品积压, 应收帐款增大, 质量下降, 成本上升, 要根据其形成原因及过程, 指定相应切实可行的风险管理策略, 降低危害程度。 2 加强财务活动的风险控制市场经济中, 筹资活动是企业生产经营活动的起点, 管理措施失当导致筹集资金的使用效益有很大的不确定性, 由此产生筹资风险。此外, 还有资金组织和调度风险,经营风险,外汇风险。企业通过筹资活动取得资金后, 在进行投资风险决策时, 基本原则是既要敢于进行风险投资, 获取超额利润, 又要克服盲目乐观和冒险主义,尽可能避免或降低投资风险。企业财务活动的第三个环节是资金回收。造成资金回收风险的重要方面是应收账款,有必要降低它的成本。收益分配是企业一次财务循环的最后一个环节。收益分配包括留存收益和分配股息两方面, 留存收益是扩大规模来源, 分配股息是股东财产扩大的要求,二者既相互联系又相互矛盾。企业筹资过程中的风险控制在提高借入资金对自有资金的比例时要充分考虑财务风险的大校所以要通过各种途径努力搞好筹资风险的控制,即确定最佳资本结构。 . 1 进行筹资效益的预侧分析企业在筹资前必须针对各种方案进行筹资效益预测分析,以最小的筹资资本实现最大的综合经济效益。投资收益和筹集资金的资金成本是决定应否筹资和筹资多少的重要因素, 因此必须事先做好筹资效益分析。不同的资金来源有不同的资金方式, 企业为了减少支出, 需要分析各种筹资方式的资金成本, 进行合理配置,具体方法可以计算综合资金成本率指标。确定合适的筹资方式、资金结构和还款期限确定合适的筹资方式,企业应比较各种筹资条件和筹资机会,确定合适的筹资方式。企业筹资的每种方式都有优缺点, 并与金融市场密切相关, 企业筹资时机的把握, 筹资对象的确定, 证券发行的价格, 发行期限, 发行方式以及利率的确定, 付款方式和回收期限等的设立, 都会对企业筹资成功与否, 筹资成本大小, 筹资风险的强弱产生不同程度的影响。所以必须对各种筹资机会进行比较研究,通过计算其相关因素进行比较, 以降低筹资风险。确定合理的资金结构, 企业应根据本企业财务状况, 确定一个合理的资金结构。企业可以通过资产负债率、各种筹集资金所占比例及各种资金成本比率等因素来确定最佳筹资结构比率, 从而控制企业筹资风险。确定合理的还款期限, 企业应采用还款期限稍长于项目投资回收期的筹资方式,还款期限太长,可能造