文档介绍：财务工作风险点财务工作风险点财务工作风险点: 务内控制度, 对岗位职责进行科学、严密的划分, 制定明确的工作职责、业务范围和权限、责任, 从而形成财务岗位职责分明、环环相扣的内控管理运行模式。 2 、开展经常性的日常检查。健全的财务内控制度如果得不到有效执行,也只能流于形式,只有坚持不懈地……财务工作风险点:财务工作风险点廉政风险点,是指公司机关和所属单位党员、干部在从事业务活动和管理活动以及日常生活交往中, 不按有关制度、规定、程序办事, 可能出现违法违纪问题的各种行为, 财务工作风险点。中央颁布《建立健全惩治和预防*** 体系 2016-201 6 年工作规划》是党的十七大精神的重要举措, 是实现党的十七大重大决策和战略部署的重要保证, 是以改革创新精神加强党的建设的必然要求。财务科作为烟草企业全部的资产及资金营运管理部门, 特别是一些特殊的工作岗位, 在其行使权力的同时, 也伴随着“廉政风险”的出现。预防*** 有必要对每一个廉政风险点发生*** 的可能性和*** 后果的严重性进行评估, 确定其风险等级, 并对之进行有效的管理。找到了风险点, 制定了相应的防范措施, 从微观角度讲, 预防*** 就做到了“有的放矢”。一、财务科负责人的岗位廉政风险点分析。其工作职责主要是负责财务科全面管理工作, 包括: 认真贯彻执行国家颁布的各项财经法律法规以及公司的各项管理制度; 负责本部门行政管理工作; 负责本部门安全管理工作; 负责本部门职工思想政治工作; 全面实施财务会计规范管理、组织会计核算; 加强国有资产监管; 做好内外协调工作; 指导和组织本部门员工开展工作; 完成领导交办的其他工作。财物管理工作主要任务是合理编制预算、依法组织收支、健全财务制度、加强经济核算, 范围涉及全市公司干部职工工资福利, 点多面广, 内容繁杂, 贯穿于公司经营工作的整个过程。财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面:1、坐收、坐支、截留收入不入账, 私设“小金库”。2、违规发放津贴、补贴和奖金。 3 、弄虚作假、未经公司主管财务负责人同意私自报销个人开支。 4 、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失。5 预算支出管理不够规范, 核定的项目经费支出存在随意性,计划和控制的严谨性不强。 6 、资产管理制度执行不严,资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位。二、财务科出纳岗位廉政风险点分析。出纳工作职责主要是: 负责公司日常资金收支业务办理; 有价票证的管理; 托收签收; 资金划拨;严格遵守财经纪律, 严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务。其岗位廉政风险点主要是:一、隐瞒现金收入,据为己有。二、未经批准私自将银行存款转出,挪做他用。三、改动报销凭证, 将他人已报账的凭证金额改大, 骗取现金。四、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据, 增大报销金额, 骗取现金。五、抽取他人前已报账凭证, 重新报销一次, 骗取现金。造成风险原因主要是: 出纳人员没有树立正确的人生观、价值观, 缺乏良好的职业道德, 经不起金钱的*** ,在金钱面前失去理智,置法律法规于不顾,中饱私囊,满足一己之利。这在我们江西烟草企业曾有过经验和教训。三、市公司委派的县区报账员岗位廉政风险点分析, ,财务工作风险点。县区报账员具有一部份县公司财务部门负责人的职责同时又具有出纳的职责,因此具有