文档介绍：第三章金融风险管理方法本章内容安排:第一节金融风险识别第二节金融风险防范理论与方法第三节金融风险计量模型第一节金融风险识别一、金融风险识别概述二、金融风险识别的原则三、金融风险的识别方法一、金融风险识别概述金融风险的识别就是从金融机构外部纷杂的风险环境和内部经营环境中识别出可能给机构经营带来意外损失的风险因素。风险识别这一环节的工作,要求对可能出现的各种风险进行系统的、连续的识别和分类。通过对风险的识别,不仅要确定企业经营管理中存在哪些风险,还要找出产生这些风险的原因。三、金融风险的识别方法从资产负债表的总体状况来识别金融风险从信贷资产的结构来识别金融风险从资产负债表的结构来识别金融风险从在险资产价值(AAR)。商业银行的资产项目可以分为五大类:(1)现金资产。包括库存现金、在央行的存款、同业存款、托收未达款等,流动性最高。现金资产过少会导致银行流动性不足,过多则会增加银行的现金持有成本。(2)各种贷款。它们具有信用风险大和流动性低的特点。在贷款项目中,不同方式、不同期限的贷款又具有不同的金融风险。(3)证券投资。包括国库券、股票、公司债券等。它们一般具有较好的流动性,但是证券投资也会面临证券的价格风险、利率风险和信用风险。(4)固定资产和其它资产。会因为折旧和通货币值不稳定的存在而出现历史成本和现实价值不一致的问题,从而隐含风险。银行在管理负债时,一般要考虑如何才能以最低的成本吸收负债,银行需要多大规模的负债来维持经营,其主要面临的风险是利率风险和流动性风险。除了关注资产负债之外,为了更详细地识别可能的金融风险,我们还需要对表外业务进行分析。,将贷款依次分为“正常、关注、次级、可疑、损失”五个级别,后三个级别为不良贷款。(1)正常类贷款:一切正常(2)关注类贷款:目前正常,有潜在缺陷(3)次级类贷款:缺陷明显,可能损失(4)可疑类贷款:即使执行担保,也肯定有损失(5)损失类贷款:损失很严重