文档介绍：学、、ā^。取硕士学位我国商业银行全面风险管理体系研究絮姜波克教授院经济学院国际金融系专业:金融学栾小华指导教师:完成日期;系:姓名:猣学校郝辏柚学号:鱅..海“,.
摘要岜塞尔新资本协议酶出台使得现代商攮镶行步入了套面风险管理时代,同时对银行风险管理的能力提出了熙高的要求。银行不再将备业务部门或楚不同风险类别割裂开来,掰是更多地将其税为一个整体,进行全掰风险管理。灏外商业银≡谌ú戏缪楣芄薹较家丫对蹲咴诹吮蜗ケ谙獯垒畲兀诓叵展芾砘:风险管理体系等方面的经验非常值得我国商业银行借鉴与学习。基于国外商业银行风险管理的理论与宓践经验,扬长邂短,构建究善的商业镶露全垂藏殓喾壤俸系,爰本文戆蓄要嚣豁。在辔鉴覆终舞受银蠢奎嚣藏验管理先避经验的基础上,本文试图弥补其系统性不足的缺陷,提出了创新的商业银行全面风险管理体系标准化设计方案。理论上完簧妁模型应当与炭践相结合,考能够发挥其指导性手谩k〔匚夜太部分国内商照锻行已经初步建立了毵代鼠殓管理羲基本絮构,实露了藏险管理水平的一定提升,然而许多历史遗留问题和现实经济金融或社会环境所导致的缺陷依然存在于银行的风险管理中。有鉴于此,本文基于全瓣风险管理体系的要求,羲裁蓬亵蓝壤行燕殓管理孛蠢霞戆藤趱提爨了穗痖戆鬃凌方案。关键词:商业银行,风险管理,体系梨小毕糕录
畐篶╞.甅畉栾小华’..畇甀瑆。.畐琣癟—..
图表索引刀勰弘勰钉船舛抖筋∞籍图表商业银行全面风险管理框架构思⋯基丁囊滴衲勘旯芾砜蚣代表性商业银行的风险管理组织架构⋯风险管理报告流稃圈⋯⋯⋯⋯。豢特弈D夥椒┝黠肌损失分布法的一般流稃⋯⋯⋯结构示意图⋯。P突究蚣银行业务风险矩阵⋯⋯⋯⋯⋯业务线的匹配业务线的,系数⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯年全国主要商业银行有关财务指标栾小华图表索圈
一、选题意义银行是承担风险、经营风险的企业。风险管理是现代商业银行管理的核心,管与风险管理的“圣经”,巴塞尔资本协议指引着全球商业银行风险管理的发展方世纪年代的金融创新推动了金融衍生工具交易的迅猛增长,同时也使得大规模参与衍生品交易的商业银行暴露于巨大的市场风险中,巴林银行和大和银行成为了市场风险的牺牲品;年东南亚金融危机的爆发,以及美国长期资本管理公司等许多会融机构陷入困境,促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以及操作风险的量化问题。因此,新近出台的巴塞尔新资本协议称巴塞尔谧芙岢て谝岳匆蟹缦展芾砝砺酆褪导幕∩希岢隽诵庞梅险、市场风险、操作风险并举,信贷资产与非信贷资产并举,组织流程再造与技巴塞尔新资本协议对于商业银行风险管理所带束的影响显然是非常深远的:首先,它对银行信用风险管理提出了更高的要求。协议的核心内容之一就是推出了内部评级法虺艻法法一改过去只能以外部评级结果作为衡量风险的基数的做法,强调商业银行可以采用信用风险的内部评估值作为计算资本的主要参数,从而有助于商业银行全面、充分地对内在信用风险进行评估、计量,提高资本监管的风险敏感度;同时还制定了应用内部评级法的一系列标准;涉及灵活性,提高了对风险的敏感性,同时对商业银行的信用风险计量提出了更高要量方法以及相关资本要求。使用内部评级法则需经监管当局批准,巴塞尔委员会日舌风险管理水平高低是衡量一家银行整体管理能力的重要指标。作为国际银行业监向,并随着世界金融市场的发展而不断完善。术手段创新并举的全面风险管理模式。数据信息、评级系统的标准和原理、模型的有效性、评级的监督机制等。显然,与原协议单一、粗线条的风险计量模式相比,新协议提供的技术方案充分显示了求。其次,新协议制定了对银行市场风险管理的具体方法。计量市场风险的方法包括标准法和内部评级法。在标准计量法中,巴塞尔委员会给出了各项风险的计给出了允许银行使用内部评级法的最低定性标准,如完善的风险管理体系、足够的训练有素的人员运用复杂模型、监管当局确认计量系统有较高的准确性等等。除了定性标准外,还有定量标准如模型的晋信度、数据积累时间等。为提高评级模型的质量,巴塞尔委员会专门对模型的压力测试提出了其体要求。第三,新协议确定了银行操作风险管理的计量标准。操作风险的衡量在巴塞栾小华前言
二、文献综述尔新资本协议之前并未得到重视,一方面是由于当时的技术手段在衡量低频高危险和市场风险的计量,而忽视了操作风险的潜在威胁。随着一些舍融大案的发展,巴塞尔委员会和国际银行业逐渐意识到了对操作风险进行准确度量的必要性和紧追性。同时,仁矸椒ǖ姆⒄挂部凸凵衔M臣坪图屏坎僮鞣缦账鹗峁了技术支持。因此,在巴塞尔新资本协议中确定了一系列逐步完善的操作风险测险资本金准备纳入银行经济资本的计算中。另外,对基本指标法和标准法的资本分配进行校正,运用资本激励方式鼓励运用风险敏感度更高的高级法;对使用高巴塞尔新资本协议的诞生,标志着国际商业银行业逐渐歼始跨入全面风险管塞尔框架所提供的管理方法