文档介绍：集团公司管理制度集团公司财务管理制度一、总则依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度;本制度适用于各分子公司;为规范公司口常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度;本制度的解释权在财务中心。财务管理细则一、 总原则公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付,由相关事业部总经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属计划外的,必须有公司总经理的书面授权。严格执行《会计法》和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检杏、监督,保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、 财务工作岗位职责大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度,各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导,各财务主管对大区财务经理负责,财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位,实行岗位责任制,做到钱帐分开,各负其责。(一) 财务经理职责组建大区财务机构,对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立规范的财务模式,指导建立健全相关财务核算制度,同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。其他相关工作。(二) 财务主管职责负责管理公司的口常财务工作,直接对大区财务经理负责,由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。负责公司会计核算和财务管理制度的制定,推行会计电算化管理方式等。严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理,做好对本部门工作的指导、监督、检查。组织指导编制财务收支计划、财务预决算,并监督贯彻执行;协助财务经理对成木费用进行控制、分析及考核。负责公司资产管理,监督其增减变化,负责盘盈盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理工作。做到手续完备、数据准确、账目清楚、处理及时。及时报送会计报表及相关信息资料,向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况及经营成果,并接受监督指导。负责监管财务历史资料、文件、死证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。完成领导交办的其他工作。(三) 会计职责按照账、夏帐、报账,做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;发票开具和审核,各项业务款项发生、I口I收的监督,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存和管理工作;完成部门主管或相关领导交办的其他工作。(四) 出纳职责建立健全现金出纳各种账期,严格审核现金收付免证。严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。对每天发生的银行和现金收支业务作到II清月结,及时核对,保证帐实相符。每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。三、