文档介绍：XX镇财政财务自检自查报告为进一步加强财政资金管理,严肃财经纪律,全面提高财政资金使用效益和财政财务管理水平,从源头上治理违法违纪行为,确保财政资金安全完整,根据《XX市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知》(xx[2012]xx号)文件的要求,xx镇对2011年度财政财务收支及资金管理使用情况进行一•次全面的大检查,具体情况如下:一、 加强领导,精心组织财政所及吋向政府领导作专题汇报,得到了领导的高度重视,并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查的会议,依照相关财经法规,制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格按照“通知”要求,组织开展自检自查工作,确保按期圆满完成财务大检査自检自査工作任务。二、 基本情况及自查结论(一)财务机构和人员设置情况1、 XX镇单独设置会计机构,执行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》,有会计人员XX人,其中大学本科学历XX人,高中学历XX人有XX人具有初级会计职称,不存在会计人员尢证上岗,并按规定安排实施继续教育。2、 会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机管理(核算)岗位、出纳岗位。3、 会计核算和会计报告。按规定依法建账,按适用统一会计制度会计核算,会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范,不存在凭证造假行为,帐帐、帐证、帐表、帐实相符,电算化生成材料符合规定,内部会计监督机制健全,法律规定应经社会审计的已审计,没有帐外设帐及私设“小金库”行为。(二)内部控制制度建立情况1、岗位职责。根据上级要求和工作需要,设置岗位,定员定岗,并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责,有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职责;统计评价管理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府采购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案管理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机管理岗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管理制度;账户和银行对账管理制度;资金收入、支出管理;资金屮请、审批、核销、结账管理;专项资金管理制度;政府采购管理;财务公开制度;固定资产管理;教育经费及农村义务教育经费使用管理;行政问责办法实施细则、首问首办责任实施细则、限吋办结制实施细则。通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异常预警通知)的建立及执行,已做到会计、出纳分设,帐、款分管,预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管,并记有银行存款口记账,按时与银行进行核对,有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办,最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。(三)财政预决算执行及收支情况1、 地方财政一般预算收入执行情况。2011年,全年完成一般预算收入xx万元,为年初预算数xx万元的xx%,较上年完成的xx万元增收xx万元,增长XX%。2、 地方财政一般预算支出情况2011年,地方一般预算支出xx万元,比上年增支xx万元,增XX%o其中上级专款形成的支出XX万元,比上年XX万元增支XX万元,增XX%O3、 一般预算平衡情况地方i般预算收入XX万元,加上级补助XX万元,加上年结余XX万元,收入总计XX万元;一般预算支出XX万元,加上解支出XX万元,支出总计XX万元;收支相抵,全镇财政年终滚存结余XX万元(本年结余XX万元)。4、 基金收支及平衡情况本年收入XX万元(上级专款),本年安排支出XX万元,年末无结余。(四)预算外资金收支情况上年预算外资金结余XX元。2011年预算外资金收入XX元(一般预算外资金收入XX元,统筹资金收入XX元,2011年预算外资金支出xx元(一般预算外支出XX元,统筹资金支出XX元),年末累计预算外资金结余XX元,其中:若项资金结余XX元,一般预算外资金结余XX元,统筹资金结余XX元。(六)自查结论1、 无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入,以及虚增虚减财政收入问题。2、 无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。3、 无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题。4、 无擅口购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。5、 无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的若项资金等问题。6、 无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。7、 无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。8、 无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。9、 无擅自开立、使用账户等问题。三、存在的问题及处理意见(~)会计基础规范化建设中存在以下问题:1、有记