文档介绍：网上银行管理办法为促进公司网上银行业务有序发展,确保公司资金安全和高效运作,根据《中国人民银行支付结算办法》等相关规定,特制定本办法,请严格遵照执行。一、适用范围本办法适用于本公司及其下属分(子)公司、控制企业、代管企业。二、网银管理基本原则:集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。(一) 集中管理:拟开通单位网上银行业务的成员企业,需填制“网银业务申请表”并报资产财务部现金流管理中心(以下简称:现金流中心)经审批通过后方可办理后续相关手续。(二) 分级负责:开通网上银行业务的成员企业, 对网银业务的正确操作承担责任, 并负责日常网上银行的维护与管理,保证公司资金安全。(三) 确保安全:采用硬件技术、业务分级授权的双重安全机制, 保障网上银行系统正常运行和公司资金的安全。(四)讲求效益:在保证安全的前提下,力求实现结算效率与效益的最大化。三、业务范畴:根据业务需求,各单位网上银行目前仅限于以下业务:(一) 账户查询:账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询、票据查询等。(二) 银行收支结算:内部转账、货款支付、工资发放、自助缴费等。(三) 账户状态管理:账户临时挂失、修改账户密码等。四、网上银行业务管理流程(一) 办理网上银行业务的内部申请本公司各成员企业因业务发展需要,拟开通网上银行业务,必须提交书面申请及实施方案,就开通网银支付的事由、网银业务范围、内部相关财务人员分工、安全防范措施等要素进行详细阐述,经申请单位财务负责人签字后, 提交公司现金流中心。现金流中心负责对申请企业开通网银业务的必要性、可行性、安全性进行评估,并交公司资产财务部负责人、总会计师审批,审批通过后方可办理后续相关事宜。(二) 银企网银协议的签订经批准同意办理网上银行业务的单位, 在签订网银协议前,申请单位财务经办人员与财务负责人应认真研究协议条款(包括收费标准) ,尤其是风险提示与责任划分,确认无误后方可在相关资料上签章。银企双方签章结束后,申请单位必须将企业留存联作为重要资料妥善存档保管,并报现金流中心资金稽核员进行备案。(三) 网上银行的安装要求为保证网银运行、维护与管理安全,同时明确银行与企业之间的责任, 网上银行的安装必须由对应银行专业人员上门安装,严禁财务人员或外单位人员私自安装。在网银使用过程中,因故需重装网银系统,银行出纳必须向单位财务负责人请示, 经负责人同意后方可进行后续事宜。银行出纳需建立相应网银安装日志(附件 2),以便日后查询。(四) 网银业务使用要求1、网银密匙三级管理。本着高效和强化资金安全审核的原则, 开通了网上银行进行支付的各成员企业必须按三级权限进行管理,即出纳制单、主办复核、主管审核模式。(1) 具有基本权限的网银密匙。银行出纳:配备具有基本权限的网银密匙(设置密码)持有此网银密匙可随时上网查询账户状况,包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息,并且可以提交办理银行收支结算指令。(2) 具有复核权限的网银密匙。一级复核管理员:配备具有复核权限的网银密匙(设置密码)结算管理员必须对网上银行收支结算指令进行复核, 查询网上银行收付记录,做到有效复核和监督。(3) 具有审核权限的网银密匙。财务负责人:配备审核权限的网银密匙(设置密码)网上银行的所有收付指令最后必须经审批授权后才能生效, 即通过二级审核的方式达到最终防范资金风险的目的。