文档介绍:财务结算、报账步骤
部门领导审批签字
(出差返回后30个工作日内结清)
领导审批
财务人员审核、复核
出纳付款
填好差旅费报销单,粘贴好原始凭证
无借款
领导审批签字
出纳付款
财务人员审核、复核
填好借款单
需借款
财务审核、复核,受理
报销和预付款金额相同
有借款办理报账
填好差旅费报销单,粘贴好原始凭证
领导审批签字
出纳补付余款
报销金额大于预付款金额
财务审核、复核
余额缴回,开具收据
财务审核、复核
报销金额小于预付款金额
购置办公用具、其它物品报账步骤(根据发票日期,10个工作日内结清)
出纳付款
财务审核、复核
领导审批签字
贴好原始凭据
无借款
注明用途、填写经手人、项目责任人验收
出纳付款
财务人员审核、复核
领导审批签字
填好借款单
需借款
财务审核、复核,受理
报销和预付款金额相同
注明用途、经手人签字、部门责任人证实
领导审批签字
用空白贴签贴好
有借款办理报账
出纳补付余款
财务审核、复核
报销金额大于预付款金额
余额缴回,开具收据
财务审核、复核
报销金额小于预付款金额
3. 举行专题活动(活动结束后30个工作日内结清)
贴好原始凭据,附上活动批文
出纳付款
财务审核、复核
领导审批签字
无借款
填写经手人由项目责任人验收
财务人员审核、复核
项目责任人填好借款单,附上活动批文
领导审批签字
出纳付款
需借款
财务审核、复核,受理
报销和预付款金额相同
经手人签字项目责任人验收
用空白贴签贴好
有借款办理报账
领导审批签字
出纳补付余款
财务审核、复核
报销金额大于预付款金额
余额缴回,开具收据
财务审核、复核
报销金额小于预付款金额
4、借款手续步骤
填好借款单
领导审批签字
财务人员审核、复核
出纳付款
需借款
尤其强调:借款人应在半个月内结清借款,若职员借款在发放工资之前仍未报销,账务部有权在当月工资中扣除,工程费借款可在工程完工后一同结算。
▲ 提议:企业需把借支单和相关收据换成三联式,方便于原始单据保管。(现企业单据为一联式借支单作为原始凭证了,且没有存根,不方便以后结算。)
(每个月15日发放职员工资)
领导审批签字
每个月15日
每个月12日
打卡信息获取
请假信息获取
考勤统计
结 算
工资发放
每个月10日
业务分成发放步骤(每个月25日发放业务分成)
OK
填写业务分成申请单
领导审批签字
审核
财务部领款
协议完工
协议签约
分成份两次发放,各
按协议签约款50%
(工程直接费)
供给商货款结算步骤