文档介绍：最新出口货物免、抵、退税申报单证装订顺序(暂行)
零申报
时间
提交的资料及顺序
每年的5、8、11和次年2月,征期1-15号为提交零申报纸质报表时间。
5月提交(1、2、3)所属期零申报纸质报表,8月提交(4、5、6)所属期零申报纸质报表,依次类推…
1、免抵退税申报资料情况表(一份)新增加
2、免抵退汇总表(一份)
3、免抵退汇总附表(一份)
4、增值税纳税申报主表(一份)
5、增值税纳税申报表附表一(一份)
6、增值税纳税申报表附表二(一份)
增值税纳税申报表附表三(一份)新增加
免抵退申报系统-增值税申报表项目数据导出打印表(一份)新增加
注意事项:1、右上角写企业编号,钉齐左上角,注意各表签字与盖章。
2、各期的增值税纳税申报表:如果是非网上申报,则需要有征管
部门的盖章(原件);网上申报的企业,打印出来的增值税纳税
申报表上有企业公章即可。
二、(单证不齐)打印出来的报表及相关凭证装订顺序
免抵退税申报资料情况表(一份)(新增加,申报系统打印)
出口货物免、抵、退税申报汇总表(二份)
出口货物免、抵、退税申报汇总表附表(一份)
出口货物免、抵、退申报明细表(当期出口货物) (一份) 如果无数据不报。
出口货物免、抵、退申报明细表(前期单证收齐) (一份) 如果无数据不报。
有进料加工业务的企业还应装订(如果无,不报)
a、海关核发的《进料加工登记手册》(复印件加盖企业公章)
b、进料加工手册登记申报表(申报系统打印)
c、生产企业进料加工进口料件申报明细表(申报系统打印)
d、生产企业进料加工贸易免税证明(申报系统打印)
e、商务部门签发的《加工贸易业务批准证》(复印件加盖企业公章)
f、进料加工贸易进口报关单(复印件加盖企业公章)
g、进料加工海关登记手册核销申报表(申报系统打印)
7、当期增值税纳税申报主表、附表一、附表二,附表三(新增加)
8、免抵退申报系统-增值税申报表项目数据导出打印表(一份)新增加
注意事项:1、码齐后,用订书器订住左上角,退税机关归档。
2、免抵退税申报资料情况表写上自己企业的退税编号,如:BC00123、
3、接单岗审核完毕在一份《汇总表》上签字归还企业留存。
4、时间:每月1–15日携所申报资料到海淀进出口税收管理科做正式申报。
三、(单证收齐)打印出来的报表及相关凭证装订顺序
打印出来的报表
a)免抵退税申报资料情况表(一份)(新增加,申报系统打印)
b)出口货物免、抵、退税申报汇总表(二份)
c)出口货物免、抵、退税申报汇总表附表(一份)
d)出口货物免、抵、退申报明细表(当期出口货物) (一份) 如果无数据不报。
e)出口货物免、抵、退申报明细表(前期单证收齐) (一份) 如果无数据不报。
f)免税出口货物劳务明细表(必须到征收所盖章、签字,一式三份,出口是9803软件、深加工结转、简易征收等企业专用)
(2)资料手册的装订顺序
封面(专用纸,格式见后面附件)
汇率证明(格式见后面附件)
增值税纳税主表及附表一、附表二、附表三(新增加)
免抵退申报系统-增值税申报表项目数据导出打印表(一份)新增加
形式发票(对应出口报关单)
出口货物报关单(原件、有加盖海关验讫章、货贷报关行章、出口退税专用)