文档介绍：颍算绩效目标管理
2014预算编制布置
预算绩效管理概述
怎么编制项目绩效目标
谁来编制项目绩效目粝
预算绩效管理概述
预算绩效是指预算资金所达到的产出和
结果。预算绩效管理是政府绩效管理的重
要组成部分,是一种以支出结果为导向的
预算管理模式。
《关于推进预算绩效管理的指
导意见》(财预20111416号)
预算绩效管理概述
财政支出绩效的含义:公共支出的经济
性。效益性和有效性。经济性指以最低的投入取
得一定的产出;物率性:投入与产出的关系;有
效性:多大程度上达到政策目标、经营目标和其
他预期效果。总而言之,绩效的衡量,就行为过
程而言,包括投入是否满足经济性要求、过程
否合规合理;就行为结果而言,包括产出与投入
相比是否有效率、行为结果是否达到预期的目标
以及产生的经济方面和社会方面的影响。
财政支出绩效评价3E原贝
合规性
经济性
效率性
有效性
投入是否节约
单位成本产出是否高数)(结果是否达到自标
逻辑思路:使
职责及目标—任务计
划及年度项目一资金保障
管理重点
」。本质上是
把行政目标和与预算资源配置沟通起来
2以民为本。强调社会效益和公参与
3是对绩效的核算。从资金使用的角度核算政
府机构在单一预算年度内可能取得的绩效
政府使命—政府目标职能—规划和目标分解
部门目标
部门目标
部门目标
部门目标
部门目标
标分解
目标分解
作作工作
务任务任务任务
我国的现状:预算的绩效管理
主要工作任务:逐步建立“预算编制有目
标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结
果有应用”的预算绩效管理运行机制。
我市现状:即将出台《杭州市人民政府关
于全面推进预算绩效管理的意见》
怎样编制项目绩效目杉
2014年预算编制中绩效目标申报范
围
凡是由财政拨款,政府性基金、专户管理资
金保障的部门预算项目支出和专项资金的支出全
部纳入预算绩效目标管理范围,其中以下“三类
项”除外
、医疗待遇及救
助类专项;(需出具保密证明);
申报内容
《杭州市级预算项目支出绩效目标申报表》
由“项目基本情况”、“绩效目标”、“项目资
金来源”、“可行性报告”、“绩效指标”以及
是否列入市直单位综合考评目标考核等六个部分
组成。具体填报按以下规定: