文档介绍：上海市___＿年小企业月度会计报表
资　产　负　债　表
会小企地月01表　
编制单位:　　　　　　　年　　月日　　　　　　　　　　　单位：元
资　产
行次
年初数
期末数
负债和所有者权益
(或股东权益）
行次
年初数
期末数
流动资产:
　
　

流动负债:
　
　
　
货币资金
１
　
　
短期借款
68
　
　
　短期投资
２

　
　应付票据
69
　
　
应收票据
3
　
　
　应付账款
70
　
　
　应收股利
4
　
　
预收账款
7１

　应收利息
5
　

　应付工资
72
　

应收账款
６

　
　应付福利费
73

　其他应收款
7
　

应付股利
７４
　
　预付账款
8
　

应交税金
75
　
　应收补贴款
9
　

　其他应交款
8０

存货
10
　

其他应付款
8１
　
待摊费用
11
　
　
　预提费用
82
　
　
一年内到期的长期债权投资
21

　
　预计负债
83

　
　其他流动资产
24
　
　
　一年内到期的长期负债
86

流动资产合计
3１

　
　其他流动负债
9０

　
长期投资:

　

　
　
　
　长期股权投资
32

　
　流动负债合计
1０0
　
　
长期债权投资
34
　
　
长期负债:

　
　长期投资合计
38
　
　
　长期借款
1０1
　

固定资产:
　

　
　应付债券
102
　
　
固定资产原价
３9

　
长期应付款
1０3
　
　
　减：累计折旧
40
　
　
专项应付款
１06

　
　固定资产净值
41

其他长期负债
108
　

　　减：固定资产减值准备
42

　
　长期负债合计
１1０
　
　
固定资产净额
43
　
　
递延税项：
　

　
　工程物资
44

　递延税款贷项
111

　在建工程
４５

　负债合计
114
　

固定资产清理
4６

固定资产合计
５0
　
　
所有者权益(或股东权益)：
　
　

无形资产及其他资产：

　实收资本（或股本）
115
　

　无形资产
51
　

　减:已归还投资
１16
　
　
长期待摊费用
52

　
实收资本(或股本)净额
１17

　
　其他长期资产
53
　

　资本公积
１1８
　
　
无形资产及其他资产合计
60

　
　盈余公积
１1