文档介绍：2０14年度内部审计监察工作计划
指导思想
201４年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念,坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针,即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计,同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查,求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项,辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系,着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。
工作目标
紧紧围绕着20１4年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度,认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性,突出重点领域、项目、资金和环节,在加大常规监察审计力度的同时,更加注重事后整改和事前跟踪过程控制,以监督促过程,从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议,改善公司经营，提高可持续发展的能力。
进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。
加强审计制度的建设,通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。
加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率（由上级评价90分以上为优秀）达３0％以上。
加强审计队伍综合素质能力建设,满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量.
参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试.
（2008年5月２2日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委）联合发布了《企业内部控制基本规范》(财会[２００8]7号，以下简称《基本规范》)．
2０10年４月15日，五部委联合发布了《企业内部控制配套指引》（财会［20１０］1l号，以下简称《配套指引》），自2011年１月1日起首先在境内外同时上市的公司施行,自２01２年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此基础上,择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓励非上市大中型企业提前执行。
中国企业内部控制规范体系的建设与实施，一是加强和规范企业内部控制的需要。各类企业需要根据内控规范要求,对原有制度进行修改、完善和提升;构建企业内控制度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。)
以财务收支审计为基础,开展对所属公司(事业部）经济责任和经济效益审计一次。
财务收支审计是监督各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部控制制度的建立和执行情况进行的监督和评价,是建立领导干部监督约束机制，促进各级领导干部的增强大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段.
建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。
建立审计结果落实反馈制度。对下发整改通知责令限期整改的单位,及时进行回访，监督审计意见的落实，使公司存在的问题逐渐减少，同样的问题