固定资产管理.docx

文档介绍：页眉 .
实验四 固定资产管理
一、建立账套
按以下资料建立固定资产账套
控制参数
参数设置
启用月份

本账套计提折旧；
折旧信息
折旧方法：平均年限法（一）
；
折旧汇总分配周期：
1 个月；
当（月初已计提月份
=可使用月份 -1）时，将剩余折旧全部提足。
资产类别编码方式：
2112；
固定资产编码方式：
编码方式
按“类别编码 +
部门编码 +序号”自动编码；
卡片序号长度为
3。
与账务系统进行对账；
财务接口
对账科目：
固定资产对账科目：
1501 固定资产；
累计折旧对账科目：
1502 累计折旧。
业务发生后立即制单；
补充参数
月末结账前一定要完成制单登账业务；
固定资产缺省入账科目：
1501 ；累计折旧缺省入账科目： 1502。
二、基础设置
1、部门设置
2、资产类别
按以下资料设置资产类别：
编码
类别名称
净残值率
计提属性
01
交通运输设备
5%
正常计提
02
电子设备
5%
正常计提
03
其他设备
5%
正常计提
3、部门对应折旧科目
按以下资料设置部门对应折旧科目：
部门
对应折旧科目
管理部
管理费用 /其他（ 550204）
财务部
管理费用 /其他（ 550204）
采购部
管理费用 /其他（ 550204）
销售部
营业费用（ 5501 ）
4、增减方式
按以下资料设置增
减方式对应科目：
1 / 3
页眉 .
增减方式目录 对应入账科目
增加方式
直接购入 100201，工行存款
减少方式
毁损 1701，固定资产清理
5、期初固定资产卡片
按以下资料输入固定资产原始卡片：
固定资产
类别
所在
增加
可使
开始使用日
累计
对应折旧科
用
原值
目
名称
编号
部门
方式
期
折旧
年限
名称
桑塔纳轿
01
管理
直接购
10
2012-01-01
120000
28000
管理费用 /其
车
部
入
他
金杯小客
01
销售
直接购
10

100000
15000营业费用
车
部
入
微机
02
财务
直接购
5

8000
2000
管理费用 /其
部
入
他
合计
228000
45000
三、日常处理
1、资产增加
1 月 20