文档介绍：【参考与借鉴】
从香港抵押监管看内地银行业抵押
风险的防范
刘健楚晓琳
中国工商银行三峡分行湖北宜昌
摘要作为银行防范信贷风险的重要途径抵押担保如何更有效地发挥作用是国际银行业和监
管当局面临的共同挑战。根据香港银行业抵押担保管理的经验香港金融管理局为防范银行抵
押风险对抵押担保管理进行了系统的规范通过对该规范的细致解读并与内地银行抵押担保
管理现状进行比较分析我们发现两者在抵押品的接受标准、估价机制及贷后管理上存在较大
的差异最后通过分析提出了相关对策。
关键词银行抵押监管风险防范
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抵押是巴塞尔新资本协议标准法规定的信用风但是如能妥善取得及管理抵押品却可以对信贷风
险缓释工具之一也是内部评级法中银行自行计算险管理发挥多项重要作用包括
违约损失率的重要基础。作为成熟的经济体和国际降低信贷风险为银行提供第二还款来源。
金融中心香港在银行业监管方面有着较高的水平让银行取得抵押品的控制权而该抵押品是
和丰富的经验。香港金融管理局下称金管局为了不履行贷款的主要获偿债途径。例如发放给某房地
充分发挥抵押的风险缓释效应以及在贷款定价、计产开发商并以其所开发的房地产作为抵押的贷款
提风险准备金中的作用在强调借款人的财政实力将以变卖有关房地产所得收入来偿还贷款。
和还款能力的前提下对银行抵押风险进行了全面当借款人的还款能力下降时及早发出警示
系统的规范。特别是股票抵押融资等信贷融资可能需要不时补足
一、抵押风险文化的确立抵押品。
金管局指出银行在审核信贷时应首先考虑借若信贷是以香港《银行业条例》列明的抵押品
款人的财政实力和还款能力而不能只依赖抵押品作担保在香港注册的银行可对该信贷运用较低的
作为主要的获偿债途径或代替评估借款人的信誉。资本风险权数。这些抵押品主要包括现金存款、住宅
收稿日期
作者简介刘健湖北广水人武汉大学经济与管理学院世界经济硕士楚晓琳河南濮阳人武汉大学经济与
管理学院金融学硕士。
年第期总第期金融理论与实践
【参考与借鉴】
按揭由外汇基金、第一级国家中央政府、中央银行为进行内部控制银行应列明可接受为抵押品
或公营机构或是多边发展银行发行的证券或提供的资产类别及每类资产的最高贷款与估值比率。银
的担保书以及由在第一级国家注册成立的银行提供行应参考上述标准及香港《银行业条例》第条的
的担保书。法定限制即禁止银行向任何以其本身的股份作为
尽管如此如银行依赖抵押品作为借款人不履担保的公司发放贷款如要发放给任何以其控股公
行债务的第二重偿债保障它们会面临两大类风险司或属于其本身或控股公司的附属公司的股票为担
银行可能无法取得抵押品的处分权而进行变卖以及保的贷款必须预先得到金融管理局的书面批准。
变卖抵押品所得的现金收入可能会低于其估值。因为防范集中风险银行应考虑就其所能承受的
此金管局要求银行必须就抵押品的管理确立适当集中风险制定政策并对以同类资产为抵押品的贷
的制度及监控措施。款及来自同一发出者或市场的金融抵押品给予集中
在抵押政策和程序方面金管局要求各银行应风险限额管理。
备有成文政策以管理抵押品并须经其董事会、信贷二抵押品的法律效力