文档介绍:融资租赁融资管理措施
XXX融资租赁有限企业融资管理措施第一章总则第一条为了规范企业融资活动的内部控制,降低融资成本,防范财务风险,依据相关法律法规并结合企业实际情况制订本暂行措施。
第二条本措施所指的融资是指债务性融资,即以负债方法借入并到期偿还的资金,包含综合授信、信贷融资、银行保理、发行债券等。
第三条权益性融资,另行制订管理措施。
第四条企业融资活动应该符合母企业和企业的战略计划和经营计划,遵照以下标准:正当性标准:融资活动必需遵守国家的相关法律、法规、规章,接收国家宏观调控;安全性标准:权衡资产负债结构对企业的运行、再融资或资本运作可能带来的影响;效益性标准:采取合理的融资方法,提升融资资金的效益性,充足利用各级政府及行业优惠政策,主动争取低成本融资渠道;1适量性标准:融资活动以满足企业经营资金需要为宜,统筹安排,合理计划。
第五条融资管理的控制目标是:加强对融资业务的内部控制,控制融资风险,预防融资过程中的差错和舞弊;确保企业经营所需资金,融资决议科学、合理,降低融资成本,提升资金使用效益;确保融资相关统计完整、立即、正确。
第六条资产管理部是融资工作的统筹计划和实施职能部门,财务部、租赁业务部、风险控制部和法务合规部是融资工作的参加部门。
第二章职责权限第七条企业董事会、评审委员会根据融资金额对融资活动做出决议。
第八条分管财务副总经理、分管风控副总经理、资管总监、法务总监对融资活动进行审核,并提出意见。
第九条资产管理部的关键职责包含:依据企业发展战略,确定企业中长久融资计划;依据企业年度经营计划确定企业年度融资计划;2对融资活动、融资项目进行策划、论证和评定;负责组织实施融资的详细工作;对融资活动进行动态跟踪管理,确保融资活动安全、正当、有效进行。
第十条财务部的关键职责包含:参加确定企业中长久融资计划和年度融资计划,对融资计划的可行性进行论证;负责编制企业年度财务预算,提出资金需求和处理意见;审核融资方案或协议;做好融资统计和资金管理工作,发挥会计控制的作用。
第十一条租赁业务部的关键职责包含:参加确定企业中长久融资计划和年度融资计划,对项目融资的可行性进行论证;负责结合租赁项目情况提出资金需求和处理意见;参加租赁项目融资谈判,审核租赁项目融资协议或协议。
第十二条风险控制部的关键职责包含:对融资计划的可行性进行论证;审核融资协议或协议,全方面揭示风险点,并提出控制方法。
第十三条法务合规部的关键职责包含:对融资计划的可行性进行论证;依据资产管理部提供的融资信息确定融资协议或协议。
3第十四条企业应确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。融资业务的不相容岗位包含:融资方案的拟订和决议;融资协议或协议的审批和签订;和融资相关的多种款项偿付的审批和实施;融资业务的实施和相关会计统计。
第十五条企业对融资业务建立严格的审批制度,明确审批方法、程序和相关控制方法,要求审批权限、责任和经办人的职责范围和工作要求。企业各项融资业务的审批权限:综合授信:标准上在企业银企合作范围内的银行办理综合授信。
信贷融资及银行保理:单笔金额低于1亿元的融资,需经企业评审委员会同意,单笔金额超出1亿元的融资,需经企业董事会同意;发行