文档介绍：郑州风神物流有限公司文件
郑风物司发【2011】17号
关于印发《应收账款管理办法》的通知
公司各部门：
现将《应收账款管理办法》印发给你们，请遵照执行。
郑州风神物流有限公司
二○一一年九月三十日
主题词：应收账款管理办法
郑州风神物流有限公司办公室二○一一年九月三十日印发共印9份
ISO9001:2008质量管理体系文件
三级文件
文件名称: 应收款管理办法
文件编号： FSL-QWI/Q-CW-06 版本号：
生效日期： 2011-10-01 受控状态：受控

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应收款管理办法
目的
为规范公司的应收账款管理，提高资金周转率，降低风险损失机率，减少收账费用及财务损失，确保应收账款及时收回，特制定本管理办法。
适用范围
本规定适用于所有归属于本公司的应收款的管理，包括暂估收入。
职责
财务部：负责公司应收账款的管理。
：负责与甲方合同或暂结算协议及项目垫款结算的签订。
：需要时负责与主机厂落实项目垫款的支付。
：部长为部门应收款的第一责任人，负责部门应收款的管理清收工作。
定义
应收款包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收账款。应收款是公司流动资产的组成部分，是公司与欠款人之间形成债权债务关系。
：是公司因提供物流服务(运输、仓储、配送、租赁、加工、物流信息)等业务而应向购货方、接收服务的单位或个人收取的款项。
：是公司因提供物流服务收到的商业汇票。
：是指公司按照购货合同规定，预先以货币资金或货币等价物支付给供应商的货款。
：是指除应收账款、应收票据、预付账款外，企业应收、暂付给其他单位和个人的各种款项。包括:
：指因失职造成一定损失而应向责任人收取的赔款，或因物流，企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等。
：员工考核扣款、二级承运商货损罚款等。 
：招标保证金，合同质量保证金等。
：各部门和个人借用的业务周转金、差旅费等。
：为职工垫付的水电房租费、伙食费、应由职工负担的医药费等。
工作程序

“部门全程负责”原则，即每个部门在应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款发生后，在合同