文档介绍：国有企业建立现代企业制度的法律问题
国企改革是一个令人沉痛的话题。党的十一届三中全会以后就谈国有企业改革，到现在将近 20
年了。那么国有企业的状况到底怎么样呢？我们在座的每一个人都在自觉或者不自觉地思考这个问
题。整天耳闻目睹的是，国有企业出现亏损、企业职工下岗、企业面临着困境。更糟糕的就是我们
平常所讲的，所谓国有资产流失，保守的估计是一天流失一个亿。到哪里去了？用各种手段转移到
私人的腰包里去了，用各种手段来赚钱，赚了钱是他自己的，用的本是人民的，是全体纳税人的，
亏了却是国家的、人民的，经营者道德危险的红灯频频亮起。经营者和掌握国有资产的各色人等以
职权谋私、携款外逃、贪污腐败、违法乱纪盛行。
这就是我们面临的问题。国有企业改革，除了是一个沉痛的话题以外，它还是一个世纪性的话
题。1917 年自苏俄开始大规模的社会主义实践，没收了私人企业，把私有制改为国有制，同时进行
大规模的社会主义建设，建立了一大批国有企业。到 80 年代末 90 年代初，东欧剧变，苏联解体，
国有企业走上了私有制道路，给老百姓发私有化证券。那么这样一来，是不是国有企业就变为全体
老百姓所有了？不是，被少数人赚足了。现在俄罗斯的几个大富翁，都是白手起家，都是原来掌管
国有企业的头头脑脑，现在企业变成了他们的私有财产。
但凡企业与国家相联系，与行政相联系，就不可避免地会有官工、官商作风，扯皮拖拉、人浮
于事、贪污浪费、竞争力差等情况，这在西方国家也不例外。由于社会经济的社会化程度不断提高，
西方国家自本世纪以来也发展了大量的国有企业，大致可以以 " 罗斯福新政 "为标志吧。从罗斯福新
政开始，人们公认，在社会财富的创造中，政府成了一极，私人当然是另一极，由传统的一极变成
为两极。
当然这里说的 " 私有化 "，不能顾名思义，实际上它是指国有企业的社会化、民营化、非国营化。
西方国家搞私有化的基本方式，是对原来作为政府附属机构的企业实行公司化，卖掉企业的一些股
份，或者完全不卖。政府和其他股东一样，根据一般企业法、公司法的架构，来参与企业的决策和
经营管理，政府仍然保持对它的支配、控制。大家知道，日本宣布，日本国铁的民营化已经完成了，
解散国铁清算事业团，可是国铁的财产现在还是百分之百的国有，它的财产并没有卖，那么它完成
私有化是什么意思呢？就是把国铁划分为七个运输公司，一个铁道保有公司，铁道不能分割经营，
必须由一个公司来经营，铁道如果分割的话，全国就没有统一的大市场了，再加上其他的一些企业，
什么通讯公司、旅游公司，等等，让这些国有公司的经营者和私营企业、公司的老板一样，根据市
场来进行管理，比方说，有权解雇职工，他愿意解雇谁就解雇谁。这就是所谓的私有化。还有比较
有名的英国电信，英文缩写为 BT，它有私有化被认为是成功的，它现在的股份都卖出去了，归机构
和个人持有，同时政府保留一股黄金股，只有一股，但是重要事项的决定，必须经过黄金股股东的
同意。比方说，在落后偏远地区，你必须要经营电信，有义务提供普遍的电信服务，那么大家想一
想，像 BT 这样的企业，经过私有化以后，就由官僚式的企业变成了地地道道的社会化企业。从整体
来看，西方国家的私有化基本上是成功的，增加了政府的财政收入，激发了企业的活力。苏联东欧
国家的私有化，要分别从不同国家的来看，有的国家基本上是成功的，有的国家基本上是失败的。
对于这样一个世纪性话题，我们怎么办？我们明确要搞社会主义市场经济。大家知道我们的口
号是建立现代企业制度，党的十五大将其表述为 16 个字： "产权清晰、权责明确、政企分开、管理
科学 " 。建立现代化企业制度，从法律上说，就是要按照现代企业的组织形式和机制来改造我们的国
有企业。
那么从法的角度来说，现代企业制度究竟包括哪些方面？我想，现代企业制度从法治方面来说，
包含着实质和形式两个方面。实质方面，首先是所有者支配，企业的收益法定地归企业的出资者所
有。西方国家的大企业、小企业，面对市场的激烈竞争，一般都能够随时、及时、迅速地应对，处
惊不乱，高效率地经营；一旦跟不上市场变动，决策错误，竞争失利，则可依法退出，依照企业公
司法、证券法、诉讼法、破产法等，从从容容地退出