文档介绍：商业银行理财业务风险探究
　　随着社会经济发展人民生活水平提高，人们收入水平显著增加，在满足基本需要的同时人们对投资理财的需求也越来越多，而银行个人理财业务因其信誉良好、收益稳健等特点能够较好迎合客户需求，呈现出巨大的发展空间。但是，由于受到体制和金融发育程度等方面的制约使得目前我国理财市场在发展过程中存在着很大的风险隐患，如何提高商业银行对个人理财业务风险的管控水平，是决定商业银行个人理财业务规范发展重大课题。
　　一、商业银行个人理财业务的定义
　　个人理财业务，又称财富管理业务，是目前发达国家商业银行利润的重要来源之一。国际上成熟的理财服务是指：银行利用掌握的客户信息与金融产品，分析客户自身财务状况，通过了解和发掘客户需求，制定客户财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务过程。
　　我国银监会出台的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二条规定：本办法所称个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。第七条规定我国的个人理财业务按照管理运作方式不同，分?槔聿乒宋史?务和综合理财服务。理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。综合理财服务，则是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。

　　二、当前我国商业银行个人理财业务主要风险
　　（一）市场风险
　　市场风险是指理财产品在投资过程中由经济市场变化导致的风险产生，其主要来源于汇率风险与利率风险。汇率风险是指因汇率的变化导致外汇收付者或外汇储蓄者资产价值造成不确定所带来的风险。利率风险是指利率变动给经济主体造成损失的可能性。人民币理财产品所提到的收益率基本上都是预期收益率若金融机构缺乏相应的理财和管理经验市场风险就会相应增加。
　　（二）操作风险
　　由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成直接或间接损失的风险。主要表现在商业银行个人理财业务风险制度不完善；商业银行个人理财业务信息科技、系统支撑较为薄弱且缺乏相关领域专业人才。
　　（三）法律风险
　　我国商业银行是一级法人制。银行作为受托方，与委托方签署的委托合同必须是法人与委托方签署的法律文件。但有的分行不具备签约主体的条件却行总行之实，存在法律风险。因此，商业银行在开展理财业务时，应当准确界定理财业务所包含的各种法律关系，进行严格的法律合规性审查，明确可能会碰到的法律和政策问题，研究制定相应的解决办法，切实防范法律风险。

　　（四）信用风险
　　个人理财业务筹集的资金可投资于债券、股票或金融衍生品，债券、股票发行者的信用情况直接影响投资的成败，如果债券发行者到期不能偿还本金和利息，股票发行者不能按时发放股利，那么受损的不只是投资者还有银行。
　　（五）欺骗风险
　　理财业务虽不断正规化，但由于制度不建全或考核制度压力，银行对现有理财产品的广告或宣传材料审核不严格，有的理财业务人员为争取业绩甚至违规夸大宣传误导客户购买不相适合的理财产品，导致欺骗风险的产生。
　　（六）无形风险
　　经过近几十年发展，目前我国个人理财业务市场