文档介绍：内容摘要本文首先回顾了我国近代金融机构一山珏票号的风险控制经验,并重点对国际银行业风随着世界经济一体化、金融全球化进程的加快,银行业务在迅速扩张的同时,风险也在不断累积。近年来,许多国际大银行的倒闭、亏损事件,引起了国际社会对银行风险控制问题的极大关注。通过政府对银行的有效监管与银行对风险的自我控制相结合来控制、防范风险,是各国风险控制的重要途径。本文从银行监管与银行内部控制机制相结合的角度对商业险控制体系的演变、发展历程进行了必要的梳理。然后围绕这一中心,评价了各国银行监管思想以及内部控制思想的发展、变迁过程,并在此基础上讨论了银行监管和内部控制的理论文章认为,我国银行风险控制处理机制相对比较单一,风险控制理念与风险控制手段也相对落后,需要完善公司法人治理结构,推进内部控制体系建设;培育内部控制文化;建立健全风险识别和评估体系;健全商业银行内控评价机制;建立和完善信息系统及有效的交流渠道;更新监管理念,转移金融监管重心:强化创新意识,完善银行监管体系,提高监管水平以及建立存款保险制度等等。丶省浚荷桃狄薪鹑诜缦找屑喙艽婵畋O银行的风险控制问题进行了研究。问题,继而对发达国家控制风险的实践经验以及我国近些年的实践进行了分析。在找出我国银行监管与银行内部控制机制存在的差距的基础上,给出了提高我的策略。
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商业银行风险控制比较研究第一章引言一、选题背景动,或者是在未来影响到银行的损益,且绝大多数资产分布在市场中,对市场高度依赖,是清晰的表述并不是件轻松的事。人们对风险的认识主要集中在以下三个方面:第一,风险是商业银行面临的风险重新概括为信用风险、市场风险和操作风险,从风险管理的趋势看,国操作风险己成为全球银行业风险管理的重要领域之一,它是指由于内部人员、程序、系变化迅速的业务领域,受到操作风险冲击的可能性大;第三,从覆盖范围看,操作风险管理实际上覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险,操作风险既包括发生频率高、但是造成的损失可能相对较低的日常业务流程处理上的小错误,也包括那些发生频率低,但是可能导致的损失相对高的自然灾害、大规模舞弊等;第四,可以监测和识别的操作风险因素与由此导致的损失规模、频率之间不存在直接关系。‘市场风险又称为价格风险,是指由于被用于交易的资产或可交易的资产的价值发生变化银行作为经营货币商品及其他衍生产品的特殊企业,几乎每一笔业务都会涉及到资金流典型的高风险行业。风险尽管在现实生活中是一个使用效率很高的词,但对风险的内涵给予指发生损失的可能性;第二,风险是指不确定性;第三,风险是指实际结果和预期结果的偏差或偏离程度。现代风险管理理论认为,风险可以识别、可以量化,并可以控制。商业银行风险是指商业银行在业务经营管理中因受不确定因素的影响,使商业银行的资产、收入以及信誉遭受损失的可能性。商业银行的风险主要分为制度风险和经营风险,《有效银行监管的核心原则》把银行在经营过程中面临的风险主要概括为:信用风险、利率风险、汇率风险、国家和转移风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险。新巴塞尔协议将际范围倾向于将这三大风险合并起来在整个企业范围内一并考虑。信用风险是指交易对手或债务人不能正常履行合约或信用品质发生变化而导致交易另一方或债权人遭受损失的潜在可能性。统不足或者运行失当或外部因素的冲击导致直接或者间接损失的可能性的风险。操作风险具有以下特征:第一,操作风险中的风险因素是内在于银行的业务操作的,而且风险因素与风险损失之间并不存在清晰的可以定量界定的数量关系;第二,业务规模大、交易量大、结构而导致的风险。主要包括利率风险、汇率风险。巴曙松:《巴塞尔新资本协议研究》,中国金融出版社年。第一章引言
二、文献综述三、选题意义随着当今金融全球化、自由化迅猛发展,银行业务迅速扩张,银行兼并风起云涌,银行所面临的风险更加复杂。近年来,国际银行业不断出现亏损、倒闭的事件,如国际商业信贷银行危机、巴林银行、大和银行倒闭、里昂信贷银行亏损等,这些都引起国际金融界的震动。国际社会广泛关注。近些年来,国际银行业结合新情况对银行业监管的有效性进行了广泛的探索,银行监管制度和运作程序逐步沿着国际化方向发展,银行监管理念不断创新,监管技术、水平不断发展提高。在我国,对商业银行的风险控制还处在摸索和起步阶段,与发达相对落后,存在的问题比较突出。一方面我国的金融改革相对滞后于经济改革,经济的发各样的风险。另一方面,我国加入螅唤雒媪僮磐庾室械募ち揖赫宜孀拧缎巴塞尔协议》的实施,我国银行业将面临新的游戏规则的挑战。《新巴塞尔协议》明确提出了我国理论界开始重视银行监管和风险控制方面的研究,其中有的归纳了我国银行监管实践中存在的种种问题;有的从解决银