文档介绍：目的
更有效的对采购行为进行监控。
范围
适用于公司或各部门所有对外物资采购及其他服务采购。
职责
经营管理组负责对公司和各部门所有采购行为进行监督、控制。
各相关部门协助经营管理组提供相应的技术支持。
方法和过程控制
回访样本的选取
对采购单价超过2000元的资产实行全部回访。
对其他采购项目，根据其成本控制重要性确定该项目选取样本份额的比重，具体的比率是：清洁用品类占抽取样本总数的40％，维修材料类占40％，办公文具及其他类占20％。
每季度的回访工作必须覆盖所有商品并相邻季度不重复对相同商品抽样。
在审核报销票据的工作中，参考最新的《零星物资价格统计表》并结合具体情况，有针对性地选取回访样本。
回访方式的选取
回访前，回访人应根据经营管理组提供的资料及实际的市场调查，了解待回访商品的品牌、规格、质量、价格等市场行情。以更好的履行回访职责。
根据待回访商品的成本控制重要性及回访成本，选取以下方式实施回访。
电话回访：回访人以顾客的身份通过电话询价、还价、努力发现该项商品的最低可能成交价。
现场回访：回访人以顾客的身份到供应商的营业地点询价、还价、努力发现该项商品的最低可能成交价。
索取报价单或函证：该方法可能得不出完全客观的结论，但可取得正式书面证据，以便于转入其他程序处理问题。
其他适宜的方法。
回访结果的处理
回访结束后，回访人根据回访情况填写《采购物资供方回访表》。
回访如果发现疑问，回访人将直接与采购人员沟通，要求其作出合理的说明，然后总结填写《采购物资供方回访表》，签署回访结论。
如果采购人员不能作出合理的说明，回访人将把回访结果提交经营管理组经理作出进一步处理。
经营管理组每季度对回访中的问题进行总结，以进一步健全采购控制程序。
为更好执行本程序公司各门部在采购中索取供应单位开具的发票时，应要求其准确填写“开票人电话或详细地址”一栏。主要是接受经营管理组监督，配合经营管理组的工作。
支持性质量记录表格
-Z01-01-F1《采购物资供方回访表》