文档介绍：北京工商大学
硕士学位论文
上市公司信息披露法律制度研究
姓名:王晶
申请学位级别:硕士
专业:民商法
指导教师:王治宇
20070601
中文摘要关键词:上市公司信息披露责任体系信息披露制度是各国证券法的重要内容,贯穿于证券发行和交易过程中。信息披露制度是投资者了解上市公司、证券监管机构监管上市公司的主要途径,是各国证券法律制度的重要原则,也是完善我国上市公司法律制度、规范我国上市公司行为的重要内容和手段。作为一种制度形态,它曾引起我国学术界的广泛的政策讨论和学术争鸣。信息披露制度在具有最发达证券市场的国家乃至经济转型国家内,遭遇重大挑战。本文从信息披露制度的基本原理出发,结合我国上市公司信息披露的现状,探究我国上市公司信息披露不规范的原因,并针对我国现有信息披露法律制度中存在的问题,提出了进一步健全我国上市公司信息披露制度的有关规定,建立健全信息披露违规违法责任制度体系,完善上市公司的治理结构,建立健全内部信息披露控制监督制度以及完善政府监督、行业自律和社会监督三位一体的监管框架,等四个方面的立法建议。全文由前言、正文、结语组成。其中正文共由三章构成。第一部分是上市公司信息披露制度概述。阐述了信息披露制度的概念和内容,从英美国家信息披露制度的历史沿革、信息披露制度的经济学依据与法理基础以及研究上市公司信息披露法律制度的重要意义角度论述了信息披露制度的价值,最后是关于信息披露的法律标准。第二部分是对我国上市公司信息披露的法律制度的评价。这是本文的核心部分。分别从我国上市公司信息披露法律制度基本框架、违反信息披露制度的法律责任和我国上市公司信息披露法律制度存在的问题分别进行了阐述。针对《证券法》第十一章的规定,对我国上市公司信息披露法律制度存在的问题进行了较为全面地剖析,阐明自己的立场。其中,就“立法缺失为我国上市公司信息披露失范提供了可能,证券市场相关制度不完善和信息披露违规违法行为的责任体系存在制度缺陷”部分作了较为详尽的论述。第三部分是对我国上市公司信息披露制度的改革与完善提出自己的立法建议。文章从进一步健全我国上市公司信息披露制度的有关规定、完善政府监督、行业自律和社会监督三位一体的监管框架、建立健全信息披露违规违法责任制度体系和完善上市公司的治理结构,建立健全内部信息披露控制监督制度四个方面论述了改革与完善我国上市公司信息披露制度的立法建议,提出了自己的见解。北京工商大学硕士论文
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学位论文作者签名:;冱鉴日期:,,刁年壁血嘛寥日期:,御/年挛学位论文作者签名:煊北京工商大学学位论文原创性声明本人郑重声明:所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作所取得的研究成果。除了文中已经注明引用的内容外,论文中不包贪其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本声明的法律后果完全由本人承担。北京工商大学学位论文授权使用声明本人完全了解北京工商大学有关保留和使用学位论文的规定,即:研究生在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属北京工商大学。学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,允许学位论文被查阅和借阅;学校可以公布学位论文的全部或部分内容,可以采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编学位论文。C艿难宦畚脑诮饷芎笞袷卮斯娑学位论文电子版同意提交后,可于口当年口~年口二年后在学校图书馆网站上发布,供校内师生浏览。学位论文作者签名:导师签名:日期:年月日
上市公司信息披露法律制度研究丽『雷了进一步健全我国上市公司信息披露制度的有关规定,完善政府监督、行业自律和社会监保护投资者权益是证券法的立法宗旨,此宗旨的实现依赖于多种因素,其中最核心的是信息披露。资本主义国家的证券市场管理长期以来一直建立在这样的理念之上,即信息披露是保持市场可信度和有效性的关键机制,而证券市场是一个信用市场,以“强式有效”为最高目标。因此,世界各国都将信息披露制度作为证券市场管理制度的基石,中国也不例外。同时,信息披露是一个系统工程,其目标实现还依赖于严格的责任制度,特别是民事责任制度。信息披露制度是各国证券法的重要内容,贯穿于证券发行和交易过程中。信息披露制度是投资者了解上市公司、证券监管机构监管上市公司的主要途径,是各国证券法律制度的重要原则,也是完善我国上市公司法律制度、规范我国上市公司行为的重要内容和手段。本文从信息披露制度的基本原理出发,结合我国上市公司信息披露的现状,探究我国上市公司信息披露不规范的原因,并针对我国现有信息披露法律制度中存在的问题,提出督三位一体的监管框架,建立健全信息披露违规违法责任制度体系和完善上市公司的治理结构